	前事業年度(2024年12月31日)	当事業年度(2025年12月31日)
繰延税金資産合計	237	314
繰延税金負債
前払年金費用	-	135
繰延税金負債合計	468	785
繰延税金負債の純額	△230	△470

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

2026/03/25 15:34

#2 税効果会計関係、連結財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

		前連結会計年度(2024年12月31日)	当連結会計年度(2025年12月31日)
繰延税金資産合計		472	815
繰延税金負債
	未収事業税	-	2
繰延税金負債合計		1,032	1,409
繰延税金負債の純額		△559	△594

(注)1.当連結会計年度においては、評価性引当額が270百万円減少しております。主な内容は、税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額の減少によるものであります。

2026/03/25 15:34

#3 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）

流動負債の残高は、7,677百万円(前連結会計年度末8,356百万円)となり、678百万円減少いたしました。これは主に、支払手形及び買掛金の減少(403百万円)及び未払法人税等の減少(229百万円)によるものであります。
固定負債の残高は、2,348百万円(前連結会計年度末1,376百万円)となり、972百万円増加いたしました。これは主に、退職給付に係る負債の増加(562百万円)及び繰延税金負債の増加(237百万円)によるものであります。
(純資産の部)

2026/03/25 15:34