有価証券報告書-第57期(平成31年4月1日-令和2年3月31日)

(金融商品関係)
1.金融商品の状況に関する事項
(1)金融商品に対する取組方針
当社グループは、資金運用は短期的な預金等に限定しており、また、資金調達につきましては、設備投資計画に照らして銀行借入により行う方針を採っております。なお、デリバティブ取引は、為替予約取引については外国為替変動相場リスクをヘッジするために、金利スワップ取引については借入金の金利リスクの低減並びに金融収支改善のために利用しており、投機的な取引は行っておりません。
(2)金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク、並びにリスク管理体制
営業債権である受取手形及び売掛金、電子記録債権は、顧客の信用リスクに晒されております。当該リスクにつきましては、取引先ごとの期日管理及び残高管理を行うとともに、新規取引先につきましては、信用状況調査を行った上で取引を開始しております。
投資有価証券である株式は、市場価格の変動リスクに晒されておりますが、主に業務上の関係を有する企業の株式を長期保有目的で所有しており、定期的に変動状況が取締役会に報告されております。
営業債務である支払手形、買掛金及び未払金は、そのほとんどが1年以内の支払期日であります。
借入金のうち、短期借入金は主に営業取引に係る資金調達であり、長期借入金は主に設備投資に係る資金調達であります。借入金は基本的に固定金利によっておりますので、金利の変動リスクは軽微であります。
また、営業債務や借入金は流動性リスクに晒されておりますが、当社グループでは、各社が月次に資金繰り計画を作成するなどの方法により管理しております。
2.金融商品の時価等に関する事項
連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額につきましては、次のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは含まれておりません。((注)2.参照)
前連結会計年度(2019年3月31日)

	連結貸借対照表計上額 (千円)	時価(千円)	差額(千円)
(1)現金及び預金	1,744,201	1,744,201	-
(2)受取手形及び売掛金 貸倒引当金(※)	7,031,604 △371
	7,031,233	7,031,233	-
(3)電子記録債権 貸倒引当金(※)	2,702,924 △270
	2,702,654	2,702,654	-
(4)投資有価証券 その他有価証券	640,831	640,831	-
資産計	12,118,920	12,118,920	-
(5)支払手形及び買掛金	4,292,323	4,292,323	-
(6)短期借入金	5,081,946	5,081,946	-
(7)未払金	1,153,421	1,153,421	-
(8)長期借入金	3,586,656	3,564,964	△21,691
負債計	14,114,347	14,092,655	△21,691
(9)デリバティブ取引	△19,327	△19,327	-

(※)受取手形及び売掛金、電子記録債権に対して計上している貸倒引当金を控除しております。
当連結会計年度(2020年3月31日)

	連結貸借対照表計上額 (千円)	時価(千円)	差額(千円)
(1)現金及び預金	2,026,740	2,026,740	-
(2)受取手形及び売掛金 貸倒引当金(※)	6,664,613 △364		-
	6,664,249	6,664,249	-
(3)電子記録債権 貸倒引当金(※)	2,554,913 △254		-
	2,544,659	2,544,659	-
(4)投資有価証券 その他有価証券	462,359	462,359	- -
資産計	11,698,008	11,698,008	-
(5)支払手形及び買掛金	3,451,104	3,451,104	-
(6)短期借入金	2,353,052	2,353,052	-
(7)未払金	994,871	994,871	-
(8)長期借入金	5,801,883	5,789,227	△12,656
負債計	12,600,912	12,588,255	△12,656
(9)デリバティブ取引	△39,715	△39,715	-

(※)受取手形及び売掛金、電子記録債権に対して計上している貸倒引当金を控除しております。
(注)1.金融商品の時価の算定方法並びに有価証券及びデリバティブ取引に関する事項
(1) 現金及び預金、(2) 受取手形及び売掛金、並びに(3) 電子記録債権
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(4) 投資有価証券
投資有価証券の時価につきまして、株式は取引所の価格によっております。また、保有目的ごとの有価証券に関する事項につきましては、注記事項「有価証券関係」をご参照ください。
(5) 支払手形及び買掛金、(6) 短期借入金、並びに(7)未払金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(8) 長期借入金
長期借入金の時価につきましては、元利金の合計額を、新規に同様の借入を行った場合に想定される利率で割り引いた現在価値により算定しております。変動金利によるものの時価は、帳簿価額と近似していると考えられるため、当該帳簿価額によっております。
(9)デリバティブ取引
デリバティブ取引の時価については、取引金融機関により提示された価格等によっております。ただし、金利通貨スワップの一体処理(特例処理・振当処理)によるものは、ヘッジ対象と一体として処理されているため、その時価は、当該ヘッジ対象の時価に含めて記載しております。
2.時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品

区分	前連結会計年度 (2019年3月31日)	当連結会計年度 (2020年3月31日)
非上場株式	6,800千円	6,800千円

非上場株式は、市場価格がなく、かつ将来キャッシュ・フローを見積ることなどができず時価を把握することが極めて困難と認められるため、「(4) 投資有価証券 その他有価証券」には含めておりません。
3.金銭債権及び満期のある有価証券の連結決算日後の償還予定額
金銭債権(受取手形及び売掛金、電子記録債権)の償還予定につきましては、すべて1年以内であります。
なお、満期のある有価証券は保有しておりません。
4.社債、長期借入金、リース債務及びその他の有利子負債の連結決算日後の返済予定額
前連結会計年度(2019年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)
短期借入金	4,130,700	-	-	-	-	-
長期借入金	951,246	895,226	635,226	550,254	351,927	1,154,022
合計	5,081,946	895,226	635,226	550,254	351,927	1,154,022

当連結会計年度(2020年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)
短期借入金	1,178,400	-	-	-	-	-
長期借入金	1,174,652	914,652	829,844	1,432,007	613,063	2,012,315
合計	2,353,052	914,652	829,844	1,432,007	613,063	2,012,315