法人税等

有報情報

#1 税効果会計関係、財務諸表（連結）

2. 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度(令和2年3月31日)	当事業年度(令和3年3月31日)
その他	0.0	0.7
税効果会計適用後の法人税等の負担率	40.9	18.8

2021/06/21 14:45

#2 税効果会計関係、連結財務諸表（連結）

(b) 税務上の繰越欠損金163,042千円(法定実効税率を乗じた額)について、繰延税金資産30,634千円を計上しております。当該繰延税金資産30,634千円は、主として当社における税務上の繰越欠損金の残高160,099千円(法定実効税率を乗じた額)の一部について認識したものであります。当該繰延税金資産を計上した税務上の繰越欠損金は、平成25年3月期に税引前当期純損失を256,635千円計上したことにより生じたものであり、将来の課税所得の見込みにより、回収可能と判断し評価性引当額を認識しておりません。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前連結会計年度(令和2年3月31日)	当連結会計年度(令和3年3月31日)
その他	0.7	0.5
税効果会計適用後の法人税等の負担率	41.3	18.5

2021/06/21 14:45

#3 金融商品関係、連結財務諸表（連結）

前連結会計年度(令和2年3月31日)

	連結貸借対照表計上額(千円)	時価(千円)	差額(千円)
(1) 支払手形及び買掛金	194,454	194,454	―
(2) 未払法人税等	11,724	11,724	―
(3) 長期借入金	55,340	55,312	△27

(※) 固定化営業債権に個別に計上している貸倒引当金を控除しております。
当連結会計年度(令和3年3月31日)

2021/06/21 14:45