転換社債型新株予約権付社債

有報情報

#1 その他の新株予約権等の状況（連結）

当社は、会社法に基づき新株予約権付社債を発行しております。

2028年満期ユーロ円建取得条項付転換社債型新株予約権付社債(2024年4月18日発行)
決議年月日	2024年4月2日
新株予約権の数 ※	750個(注)1
新株予約権のうち自己新株予約権の数 ※	―
新株予約権の目的となる株式の種類、内容及び数 ※	普通株式 1,827,485株(注)2単元株式数は100株である。
新株予約権の行使時の払込金額 ※	1株当たり4,104円(注)3
新株予約権の行使期間 ※	2024年5月2日～2028年3月17日(行使請求受付場所現地時間)(注)4
新株予約権の行使により株式を発行する場合の株式の発行価格及び資本組入額 ※	発行価格 4,104円資本組入額 2,052円(注)5
新株予約権の行使の条件 ※	(注)6
新株予約権の譲渡に関する事項 ※	本新株予約権は、転換社債型新株予約権付社債に付されたものであり、本社債からの分離譲渡はできない。
組織再編成行為に伴う新株予約権の交付に関する事項 ※	(注)7
新株予約権の行使の際に出資の目的とする財産の内容及び価額 ※	各本新株予約権の行使に際しては、当該本新株予約権に係る本社債を出資するものとし、当該本社債の価額は、その額面金額と同額とする。
新株予約権付社債の残高 ※	7,599百万円 [7,594百万円]

※ 当事業年度の末日(2024年9月30日)における内容を記載しております。当事業年度の末日から提出日の前月末現在(2024年11月30日)にかけて変更された事項については、提出日の前月末現在における内容を[ ]内に記載しており、その他の事項については当事業年度の末日における内容から変更はありません。
(注) 1 本社債の額面金額10百万円につき1個とする。

2024/12/20 9:00

#2 監査報酬（連結）

(当連結会計年度)
当社及び連結子会社における非監査業務の内容は、「2028年満期ユーロ円建取得条項付転換社債型新株予約権付社債」に係るコンフォートレター作成業務、税務申告業務及び財務報告に関する助言・指導業務等であります。
c その他の重要な監査証明業務に基づく報酬の内容

2024/12/20 9:00

#3 社債明細表、連結財務諸表（連結）

(注)1 転換社債型新株予約権付社債の内容

2024/12/20 9:00

#4 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）

当連結会計年度末における流動負債は、前連結会計年度末に比べ、7億62百万円、5.1%増加して、156億51百万円となりました。1年内返済予定の長期借入金が67百万円、流動負債のその他が1億67百万円減少した一方、支払手形及び買掛金が5億97百万円、契約負債が3億18百万円増加したことなどによります。
当連結会計年度末における固定負債は、前連結会計年度末に比べ、57億32百万円、101.9%増加して、113億56百万円となりました。繰延税金負債が3億74百万円減少した一方、転換社債型新株予約権付社債が61億95百万円増加したことなどによります。
以上により、当連結会計年度末における負債合計は、前連結会計年度末に比べ64億94百万円、31.7%増加して、270億7百万円となりました。

2024/12/20 9:00

#5 重要な非資金取引の内容（連結）

2 重要な非資金取引の内容
転換社債型新株予約権付社債の新株予約権の行使

2024/12/20 9:00

#6 金融商品関係、連結財務諸表（連結）

営業債務である支払手形及び買掛金は、1年以内の支払期日であります。また、その一部には、外貨建てのものがあり、為替の変動リスクに晒されております。
転換社債型新株予約権付社債は自己株式取得に係る資金調達であります。
(3)金融商品に係るリスク管理体制

2024/12/20 9:00

#7 １株当たり情報、連結財務諸表（連結）

(注) 1 1株当たり当期純利益及び潜在株式調整後1株当たり当期純利益の算定上の基礎は、以下のとおりであります。

項目	前連結会計年度(自 2022年10月1日至 2023年9月30日)	当連結会計年度(自 2023年10月1日至 2024年9月30日)
普通株式増加数(株)	489,356	828,859
(うち転換社債型新株予約権付社債(株))	(489,356)	(828,859)
希薄化効果を有しないため、潜在株式調整後1株当たり当期純利益の算定に含めなかった潜在株式の概要	―

2 1株当たり純資産額の算定上の基礎は、以下のとおりであります。

2024/12/20 9:00