その他有価証券評価差額金

有報情報

#1 その他の包括利益に係る組替調整額及び税効果額（連結）

※9.その他の包括利益に係る組替調整額及び税効果額は、次のとおりであります。

		(単位:千円)
	前連結会計年度(自 2018年4月1日 至 2019年3月31日)	当連結会計年度(自 2019年4月1日 至 2020年3月31日)
その他有価証券評価差額金
当期発生額	△2,198,369	1,550,807
税効果額	△1,340	2,524
その他有価証券評価差額金	△2,199,709	1,545,132
為替換算調整勘定

2020/06/26 11:54

#2 税効果会計関係、財務諸表（連結）

1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳は、次のとおりであります。

		(単位:千円)
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△2,561	△37
繰延税金負債合計	△2,561	△37

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳は、次のとおりであります。

2020/06/26 11:54

#3 税効果会計関係、連結財務諸表（連結）

1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳は、次のとおりであります。

		(単位:千円)
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△2,561	△37
連結子会社の時価評価差額	△890,822	△676,282

(注)1.評価性引当額が516,010千円減少しております。この減少の主な内容は、連結子会社の清算に伴う評価性引当額の取崩しが434,192千円あったこと、評価性引当額を認識していた税務上の繰越欠損金の減少によるもの171,749千円であります。
2.税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額

2020/06/26 11:54

#4 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）

負債合計は413億1千6百万円(同244億3千7百万円の減少)となりました。主要な項目を前連結会計年度と比較すると、支払手形及び買掛金が9億8百万円、1年内返済予定の長期借入金が115億円それぞれ増加した一方で、短期借入金が158億3千5百万円、長期借入金が200億円それぞれ減少しております。
純資産は310億3千1百万円(同48億7百万円の増加)となりました。主要な項目を前連結会計年度末と比較すると、親会社株主に帰属する当期純損失が17億9千2百万円となった一方で、当社の連結子会社であるSiTimeCorporationが、2019年11月21日(米国太平洋時間)にNASDAQ Global Marketに上場したことに伴い、同社にて新株発行による増資を行ったこと等により資本剰余金が31億3千4百万円、非支配株主持分が28億4千4百万円それぞれ増加した他、その他有価証券評価差額金が15億4千5百万円増加しております。この結果、自己資本比率は38.8%(同10.3ポイントの上昇)となりました。
(3) キャッシュ・フローの状況

2020/06/26 11:54