その他有価証券評価差額金

有報情報

#1 その他の包括利益に係る組替調整額及び税効果額（連結）

※10.その他の包括利益に係る組替調整額及び税効果額は、次のとおりであります。

		(単位:千円)
	前連結会計年度(自 2022年4月1日 至 2023年3月31日)	当連結会計年度(自 2023年4月1日 至 2024年3月31日)
その他有価証券評価差額金
当期発生額	△1,405,523	50,859,330
税効果額	△4,490	△15,350,999
その他有価証券評価差額金	△1,410,014	35,508,331
為替換算調整勘定

2024/06/21 12:29

#2 税効果会計関係、財務諸表（連結）

1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳は、次のとおりであります。

		(単位:千円)
その他の投資評価損	62,724	62,724
その他有価証券評価差額金	223,212	-
その他	147,327	172,393
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△12,222	△15,363,221
繰延税金負債合計	△12,222	△15,363,221

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳は、次のとおりであります。

2024/06/21 12:29

#3 税効果会計関係、連結財務諸表（連結）

1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳は、次のとおりであります。

		(単位:千円)
税務上の繰越欠損金 (注)2	58,831	5,863
その他有価証券評価差額金	223,212	-
その他	130,218	139,508
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△12,222	△15,363,221
その他	△43,857	△51,249

(注)1.評価性引当額が19,642千円増加しております。この増加の主な内容は、当社の投資有価証券評価損の増加によるもの109,208千円、その他有価証券評価差額金の減少によるもの223,212千円、並びに連結子会社の税務上の繰越欠損金の減少によるもの52.967千円及び投資有価証券評価損の増加によるもの159,623千円であります。
2.税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額

2024/06/21 12:29

#4 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）

負債合計は239億3千7百万円(同94億5千1百万円の増加)となりました。主要な項目を前連結会計年度末と比較すると、SiTime Corporationの時価評価による増加が153億1千3百万円あったことにより繰延税金負債は144億5千4百万円の増加となった一方で、支払手形及び買掛金が48億3千6百万円減少しております。
純資産は1,026億7千3百万円(同281億3千8百万円の増加)となりました。主要な項目を前連結会計年度末と比較すると、利益剰余金は、親会社株主に帰属する当期純利益が44億8千6百万円となった一方で、剰余金の配当が17億2千7百万円、自己株式の消却に伴う資本剰余金からの振替が26億1千4百万円、SiTime Corporationの持分法適用の関連会社からの除外による減少が43億1千8百万円それぞれあったことにより41億5千4百万円の減少となりました。自己株式は、取得が39億3千4百万円、消却が26億1千4百万円それぞれあったこと等により12億4千5百万円の増加(マイナス表示)となりました。また、SiTime Corporationの時価評価に伴う増加が347億6千3百万円あったこと等によりその他有価証券評価差額金は355億8百万円の増加となった一方で、SiTime Corporationの持分法適用の関連会社からの除外による減少が39億8千6百万円あったこと等により為替換算調整勘定は22億3千4百万円の減少となりました。
以上の結果、自己資本は1,024億8百万円となり、自己資本比率は80.9%(同2.8ポイントの下落)となりました。

2024/06/21 12:29