有価証券報告書-第52期(平成31年4月1日-令和2年3月31日)

【提出】
2020/07/31 15:05
【資料】
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【項目】
126項目

金融商品関係

(金融商品関係)
1.金融商品の状況に関する事項
(1)金融商品に対する取組方針
当社グループは、通常は運転資金及び設備資金とも内部資金により賄っておりますが、資金需要が急増した場合等は銀行借入により調達しております。余剰資金は主に安全性及び流動性の高い金融資産で運用し、デリバティブ取引は行っておりません。
(2)金融商品の内容及びそのリスク並びにリスク管理体制
営業債権である受取手形及び売掛金は顧客の信用リスクに晒されておりますが、与信管理基準に従い、取引先ごとの期日管理や残高管理を行うとともに、主な取引先の信用状況を定期的に把握しております。また、輸出取引で生じる外貨建ての営業債権は為替の変動リスクに晒されておりますが、為替変動に応じた価格の見直しや円貨建て取引の推進などにより、当該リスクの低減を図っております。
有価証券及び投資有価証券は主に高格付け債券や流動性の高い投資信託ですが、発行体の信用リスク及び市場価格の変動リスクに晒されております。保有限度等を定めた資金運用基準に従い、定期的に時価の把握や運用状況の見直しを行っております。
営業債務である買掛金は、そのほとんどが3ヶ月以内の支払期日であり、その決済時において流動性リスクに晒されますが、定期的な資金繰計画の見直しや一定水準の手許流動性を維持することにより、当該リスクを管理しております。
(3)金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては変動要因を織り込んでいるため、異なる前提条件等を採用することにより、当該価額が変動することがあります。
2.金融商品の時価等に関する事項
連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。
前連結会計年度(2019年3月31日)
連結貸借対照表計上額
(百万円)		時価(百万円)差額(百万円)
(1) 現金及び預金2,7272,727-
(2) 受取手形及び売掛金2,1192,119-
(3) 有価証券及び投資有価証券2,0852,085-
資産計6,9316,931-
(1) 買掛金220220-
負債計220220-

当連結会計年度(2020年3月31日)
連結貸借対照表計上額
(百万円)		時価(百万円)差額(百万円)
(1) 現金及び預金2,7722,772-
(2) 受取手形及び売掛金1,4701,470-
(3) 有価証券及び投資有価証券2,0132,013-
資産計6,2556,255-
(1) 買掛金9090-
負債計9090-

(注)1.金融商品の時価の算定方法並びに有価証券に関する事項
資 産
(1)現金及び預金、(2)受取手形及び売掛金
これらは短期間で決済されるものであるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(3)有価証券及び投資有価証券
これらの時価について、株式等は取引所の価格によっており、債券は取引所の価格又は取引金融機関等から提示された価格によっております。また、保有目的ごとの有価証券に関する事項については、注記事項「有価証券関係」をご参照下さい。
負 債
(1)買掛金
短期間で決済されるものであるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
2.金銭債権及び満期のある有価証券の連結決算日後の償還予定額
前連結会計年度(2019年3月31日)
1年以内
(百万円)		1年超
5年以内
(百万円)		5年超
10年以内
(百万円)		10年超
(百万円)
現金及び預金2,727---
受取手形及び売掛金2,119---
有価証券及び投資有価証券
その他有価証券のうち満期があるもの
(1)債券(社債)200200220-
(2)その他--49-
合計5,046200269-

当連結会計年度(2020年3月31日)
1年以内
(百万円)		1年超
5年以内
(百万円)		5年超
10年以内
(百万円)		10年超
(百万円)
現金及び預金2,772---
受取手形及び売掛金1,470---
有価証券及び投資有価証券
その他有価証券のうち満期があるもの
(1)債券(社債)20052350-
(2)その他--49-
合計4,44252399-