	前事業年度(2019年12月31日)		当事業年度(2020年12月31日)
繰延税金資産
未払事業税等	24,395	千円	10,386	千円
繰延税金負債合計	△57,283	千円	△58,240	千円
繰延税金資産の純額	565,669	千円	594,383	千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

2021/03/18 16:23

#2 税効果会計関係、連結財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度(2019年12月31日)		当連結会計年度(2020年12月31日)
繰延税金資産
たな卸資産未実現利益	369,322	千円	92,154	千円
繰延税金負債合計	△145,465	千円	△151,010	千円
繰延税金資産の純額	1,631,750	千円	1,358,170	千円

(注)税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額

2021/03/18 16:23

#3 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）

[繰延税金資産]
当社グループは、繰延税金資産の算定にあたって、将来の業績予測やタックス・プランニングを基に将来の課税所得を見積り、繰延税金資産の回収可能性を判断しております。経営環境等の悪化により、その見積りに変更が生じた場合は、繰延税金資産が取崩されることにより税金費用が計上される可能性があります。
[固定資産の減損]

2021/03/18 16:23