有価証券報告書-第38期(平成30年10月1日-令和1年9月30日)
税効果会計関係
(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
繰延税金資産
繰延税金負債
2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別内訳
前事業年度(2018年9月30日)
税引前当期純損失が計上されているため記載しておりません。
当事業年度(2019年9月30日)
税引前当期純損失が計上されているため記載しておりません。
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
繰延税金資産
前事業年度 (2018年9月30日) | 当事業年度 (2019年9月30日) | |
たな卸資産評価損 | 23,587千円 | 50,443千円 |
減損損失 | 5,192千円 | 27,260千円 |
減価償却費 | 61,611千円 | 123,179千円 |
貸倒引当金 | 188,514千円 | 197,443千円 |
関係会社株式評価損 | 110,243千円 | 115,145千円 |
関係会社社債評価損 | ―千円 | 18,197千円 |
賞与引当金 | 13,414千円 | 5,426千円 |
税務上の繰越欠損金 | 1,475,288千円 | 1,772,520千円 |
その他 | 55,404千円 | 63,195千円 |
繰延税金資産小計 | 1,933,257千円 | 2,372,811千円 |
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額 | ―千円 | △1,772,520千円 |
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額 | ―千円 | △600,291千円 |
評価性引当額小計 | △1,933,257千円 | △2,372,811千円 |
繰延税金資産合計 | ―千円 | ―千円 |
繰延税金負債
前事業年度 (2018年9月30日) | 当事業年度 (2019年9月30日) | |
資産除去債務に対応する除却費用 | ―千円 | △3,909千円 |
繰延税金負債合計 | ―千円 | △3,909千円 |
繰延税金負債純額 | ―千円 | △3,909千円 |
2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別内訳
前事業年度(2018年9月30日)
税引前当期純損失が計上されているため記載しておりません。
当事業年度(2019年9月30日)
税引前当期純損失が計上されているため記載しておりません。