四半期報告書-第45期第2四半期(平成26年7月1日-平成26年9月30日)

(重要な後発事象)
1.スーパーソルガム事業の事業譲渡
当社は、平成26年10月7日開催の取締役会において、平成26年12月1日を目途に、SOL ASIAに対し、当社のスーパーソルガム事業部門を譲渡することについて決議いたしました。
1)事業譲渡の理由
現在、当社は、日本法人であり当社の完全子会社である株式会社スーパーソルガムを有しており株式会社スーパーソルガムを通じて、スーパーソルガム事業(以下、「本事業」という。)を展開しております。本事業は、主に、スーパーソルガム種子販売事業や糖液販売事業、バイオマスペレット事業および配合飼料向け種子事業から成っており、現在、当該事業の立ち上げを東南アジア地域において行っておりますが、今後さらに東南アジア地域でのビジネスの重要度が上がり、収益機会も増加するものと考えております。かかる状況に鑑みて、東南アジア地域から距離の近いシンガポールに統括会社を設置することで、意思決定を早めビジネスをより迅速に行えるようになること、経営判断を迅速に行うことで機会損失を回避できるようになることから、シンガポールに、本事業に係る海外統括会社としてSOL ASIAを設立し、平成26年12月1日を目途に、当社グループが営む本事業を、SOL ASIAに対して事業譲渡することといたしました。
2)事業譲渡の概要
① スーパーソルガム事業部門の内容
主に、スーパーソルガムの種子販売事業や糖液販売事業、バイオマスペレット事業および配合飼料向け
種子事業から成っております。
② スーパーソルガム事業部門の経営成績(合算)(平成26年3月期)

	スーパーソルガム事業部門(a)	平成26年3月期連結実績(b)	比率(a/b)
売上高	―	1,389百万円	-
売上総利益	―	312百万円	-
営業利益	△257百万円	△737百万円	34.9%
経常利益	△257百万円	△1,008百万円	25.5%

③ スーパーソルガム事業部門の経営成績(個別) (平成26年3月期)

	スーパーソルガム	SOL Holdings
売上高	―	―
売上総利益	―	―
営業利益	△204百万円	△53百万円
経常利益	△204百万円	△53百万円

④ スーパーソルガム事業部門の資産の項目及び金額 (平成26年8月31日現在)

資産
項目	帳簿価額
前渡金	1,060,500千円
短期貸付金	19,100千円
未収入金	173千円
未収利息	115千円
差入保証金	70,000千円
PT PANEN ENRGI 株式	15,220千円
合計	1,165,108千円

⑤ 譲渡価額及び決済方法
譲渡対価につきましては、SOL ASIAが、別途締結する株式引受契約に従い、現物出資の方法によるSOL
ASIAの普通株式13,870,000株を発行し、その全てを当社に割当てる方法にて決済します。

2.第1回無担保転換社債型新株予約権付社債及び第5回新株予約権の発行
当社は、平成26年10月7日開催の取締役会において、第1回無担保転換社債型新株予約権付社債(以下、「本新株予約権付社債」といい、そのうち社債のみを「本社債」、新株予約権のみを「本転換社債型新株予約権」といいます。)及び、第5回新株予約権を発行することを決議し、平成26年11月4日に払込が完了しております。
Ⅰ.本新株予約権付社債及び第5回新株予約権の概要
1)本新株予約権付社債の概要
(1) 発行日 平成26年11月4日
(2) 新株予約権の総数 30個
(3) 本社債及び本転換社債型新株予約権の発行価額
① 本社債の発行価額 10,000千円(額面100円につき金100円)
② 本転換社債型新株予約権の発行価額 金銭の払込みを要しない。
(4) 発行総額 300,000千円
(5) 利率 本社債には利息を付さない。
(6) 償還方法 額面100円につき100円で償還
(7) 償還期限 平成29年11月4日
(8) 物上担保・保証の有無
本新株予約権付社債には、物上担保及び保証は付されておらず、また、特に留保されている資産はない。
(9) 本転換社債型新株予約権の内容
① 本転換社債型新株予約権の総数 30個
② 当該発行による潜在株式数 824,160株
③ 転換価額 364円
(10) 割当先 Oakキャピタル株式会社
2)第5回新株予約権の概要
(1) 割当日 平成26年11月4日
(2) 新株予約権の総数 46,704個
(3) 新株予約権の発行価額 1個につき390円
(4) 当該発行による潜在株式数 4,670,400株
(5) 調達資金額
新株予約権の行使に際して出資される財産の価額 1,718,240千円
(内訳) 新株予約権の発行による資金調達 18,214千円
新株予約権の行使による資金調達 1,700,025千円
(6) 行使価額 364円
(7) 行使期間 平成26年11月4日から平成28年11月3日
(但し、平成28年11月3日が銀行営業日でない場合にはその前銀行営業日まで)
(8) 割当方法及び割当先
割当方法 第三者割当による新株予約権の発行
割当先 Oakキャピタル株式会社 46,704個
Ⅱ.資金の使途
以下の費用に充当する予定であります。
1) インドネシアにおけるバイオマスペレット事業のための資金
2) タイにおけるバイオマスペレット事業及び配合飼料向け種子事業のための資金
3) シンガポール現地法人によるスーパーソルガム事業の運転資金
4) シンガポール現地法人による研究開発費用
5) 当社の運転資金