有価証券報告書-第15期(令和3年1月1日-令和3年12月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2020年12月31日)			当事業年度 (2021年12月31日)
繰延税金資産
棚卸資産評価損	14,952	千円		14,957	千円
貸倒引当金	1,583			2,683
長期未払金	45,745			45,745
役員株式給付引当金	2,776			4,368
退職給付引当金	307,113			321,415
減損損失	39,030			39,030
減価償却費超過額	25,631			25,112
投資有価証券評価損	23,932			24,014
資産除去債務	11,591			11,766
その他	48,123			53,615
繰延税金資産小計	520,479			542,711
評価性引当額	△160,807			△163,406
繰延税金資産合計	359,672			379,304
繰延税金負債
資産除去債務に対応する除去費用	△3,156			△2,757
建物評価益	△3,693			△3,408
その他	△616			△1,330
繰延税金負債合計	△7,465			△7,496
繰延税金資産(負債)の純額	352,206			371,808

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2020年12月31日)			当事業年度 (2021年12月31日)
法定実効税率	30.6	%		30.6	%
(調整)
交際費等永久に損金に 算入されない項目	2.5			1.1
受取配当金等永久に益金に 算入されない項目	△9.6			△2.9
住民税均等割等	8.0			3.3
評価性引当額の増減	16.6			0.8
その他	3.5			1.2
税効果会計適用後の法人税等の負担率	51.6			34.1