#1 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）: ② キャッシュ・フローの状況
当連結会計年度末における現金及び現金同等物(以下「資金」という。)は、営業活動によるキャッシュ・フローは150億43百万円の支出、投資活動によるキャッシュ・フローは29億99百万円の支出、財務活動によるキャッシュ・フローは95億15百万円の収入となったことなどにより、前連結会計年度末に比べて73億50百万円減少(△14.5%)して434億68百万円となりました。
(営業活動によるキャッシュ・フロー)
2023/09/21 15:00
#2 表示方法の変更、連結財務諸表（連結）: (連結キャッシュ・フロー計算書関係)
前連結会計年度において、独立掲記しておりました「営業活動によるキャッシュ・フロー」の「売上債権の増減額(△は増加)」としていた内容の一部を、船舶事業からの撤退等を契機としてより実態に即した明瞭な表示とするため、当連結会計年度より「契約負債の増減額(△は減少)」及び「その他の負債の増減額(△は減少)」に含めて表示しております。なお、前連結会計年度において、独立掲記しておりました「営業活動によるキャッシュ・フロー」の「売上債権の増減額(△は増加)」は、当連結会計年度より「売上債権及び契約資産の増減額(△は増加)」に科目名称を変更しております。これらの表示方法の変更を反映させるため、前連結会計年度の連結財務諸表の組替えを行っております。
この結果、前連結会計年度の連結キャッシュ・フロー計算書において、「営業活動によるキャッシュ・フロー」の「売上債権の増減額(△は増加)」に表示していた△67,371百万円及び「その他の負債の増減額(△は減少)」に表示していた10,493百万円は、「売上債権及び契約資産の増減額(△は増加)」△49,245百万円、「契約負債の増減額(△は減少)」43,494百万円及び「その他の負債の増減額(△は減少)」△51,127百万円として組み替えております。
2023/09/21 15:00