流動負債

有報情報

#1 注記事項－キャッシュ・フロー情報、連結財務諸表（IFRS）（連結）

当社は、2025年1月6日にKYB-Conmat Pvt. Ltd.(以下、KCPL)の全ての株式を譲渡し、KCPLは当社の連結範囲から除外されました。支配喪失時の資産及び負債の主な内訳、並びに受取対価と支配喪失による収支の関係は以下のとおりであります。

	(単位:百万円)
支配喪失時の負債の内訳
流動負債	1,776
非流動負債	56

(注)連結範囲の変更を伴う子会社株式の売却による収入は、連結キャッシュ・フロー計算書において投資活動によるキャッシュ・フローに含まれています。

2026/06/23 13:01

#2 注記事項－企業結合、連結財務諸表（IFRS）（連結）

(6)企業結合日に受け入れた資産及び引き受けた負債の額並びにその主な内訳

(単位:百万円)
資産合計	32,204
流動負債	3,980
非流動負債	2,344
負債合計	6,324

本株式取得により生じた負ののれん発生益6,148百万円は、取得した純資産の公正価値が取得対価を上回っていたため発生しており、連結損益計算書の「その他の収益」に計上しております。
(7)子会社の取得による支出

2026/06/23 13:01

#3 注記事項－借入金、連結財務諸表（IFRS）（連結）

社債及び借入金の内訳は、以下のとおりです。

				(単位:百万円)
	前連結会計年度(2025年3月31日)	当連結会計年度(2026年3月31日)	平均利率(%)	返済期限
流動負債
短期借入金	59,833	38,259	3.53	―
合計	61,856	51,423
非流動負債
長期借入金	30,112	52,602	1.37	2026年11月～2035年4月

(注)1.平均利率は当連結会計年度末の残高に対する加重平均利率を記載しております。
(注)2.社債及び借入金は償却原価で測定する金融負債に分類しております。

2026/06/23 13:01

#4 注記事項－重要性がある会計方針、連結財務諸表（IFRS）（連結）

② リース負債
リース負債は、リース開始日において残存リース料を借手の追加借入利子率を用いて割り引いた現在価値で測定しており、連結財政状態計算書において、流動負債及び非流動負債の「その他の金融負債」に含めて表示しております。
リース料は、利息法に基づき金融費用とリース負債の返済額に配分し、金融費用は純損益で認識しております。

2026/06/23 13:01

#5 連結財政状態計算書（IFRS）（連結）

			(単位:百万円)
負債及び資本
流動負債
営業債務及びその他の債務	14,18	65,161	55,272
引当金	16	5,661	4,539
その他の流動負債		2,777	2,645
流動負債合計		169,733	151,078
非流動負債
社債及び借入金	15,18,29	37,112	62,602
引当金	16	4,341	4,411
その他の非流動負債		414	400
繰延税金負債	26	7,537	8,150

2026/06/23 13:01