ヤマハ発動機（7272）の営業活動によるキャッシュ・フローの推移 - 第一四半期

有報情報

#1 注記事項－初度適用、要約四半期連結財務諸表（IFRS）（連結）

⑥ キャッシュ・フローに対する調整
日本基準では、オペレーティング・リースについて賃貸借処理を行っていたため、そのリース料支払額は営業活動によるキャッシュ・フローに区分していましたが、IFRSでは、使用権資産とともに認識したリース負債の返済に該当するため、財務活動によるキャッシュ・フローに区分しています。

2024/05/14 13:50

#2 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）

(3) キャッシュ・フローの状況
[営業活動によるキャッシュ・フロー]
税引前四半期利益770億円(前年同期:728億円)や減価償却費及び償却費205億円(同:175億円)などの収入に対して、販売金融債権の増加610億円(同:629億円の増加)、営業債権及びその他の債権の増加370億円(同:268億円の増加)、法人所得税の支払額331億円(同:230億円)などの支出により、全体では120億円の支出(同:38億円の収入)となりました。

2024/05/14 13:50

#3 要約四半期連結キャッシュ・フロー計算書（IFRS）（連結）

(4) 【要約四半期連結キャッシュ・フロー計算書】

			(単位:百万円)
	注記	前第1四半期連結累計期間(自 2023年1月1日至 2023年3月31日)	当第1四半期連結累計期間(自 2024年1月1日至 2024年3月31日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
税引前四半期利益		72,830	77,009
法人所得税の支払額		△23,030	△33,079
営業活動によるキャッシュ・フロー		3,823	△11,963
投資活動によるキャッシュ・フロー

2024/05/14 13:50