繰延税金資産

有報情報

#1 税効果会計関係、財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度(2021年3月31日)		当事業年度(2022年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	39,992千円		40,749千円
繰延税金負債合計	△400,850		△358,778
繰延税金資産(負債)の純額	△196,818		△158,965

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主要な項目別内訳

2022/06/29 10:32

#2 税効果会計関係、連結財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度(2021年3月31日)		当連結会計年度(2022年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	43,503千円		45,360千円
繰延税金負債合計	△428,210		△371,913
繰延税金資産(負債)の純額	△188,195		△114,625

(注)1.税務上の繰越欠損金及び繰延税金資産の繰越期限別の金額

2022/06/29 10:32

#3 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）

当社グループの連結財務諸表は、わが国において一般に公正妥当と認められる会計基準に基づき作成されております。重要な会計方針につきましては、「第5 経理の状況 1 連結財務諸表等 注記事項 (連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項)」に記載されているとおりであります。
連結財務諸表の作成にあたっては、会計上の見積りを行う必要があり、固定資産の減損会計、繰延税金資産の回収可能性の判断等については、過去の実績や他の合理的な方法により見積りを行っております。ただし、見積り特有の不確実性が存在するため、実際の結果と異なる場合があります。
なお、新型コロナウイルス感染症の長期化の影響につきましては、「第5 経理の状況 1 連結財務諸表等 注記事項 (重要な会計上の見積り)」に記載されているとおりであります。

2022/06/29 10:32

#4 重要な会計上の見積り、財務諸表（連結）

(重要な会計上の見積り)
1.繰延税金資産の回収可能性
⑴ 当事業年度の財務諸表に計上した金額

2022/06/29 10:32

#5 重要な会計上の見積り、連結財務諸表（連結）

(重要な会計上の見積り)
1.株式会社ニッキにおける繰延税金資産の回収可能性
⑴ 当連結会計年度の連結財務諸表に計上した金額

2022/06/29 10:32