繰延税金資産

有報情報

#1 税効果会計関係、財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度(2023年3月31日)		当事業年度(2024年3月31日)
繰延税金資産
税務上の繰越欠損金	584,269千円		660,660千円
繰延税金負債合計	△1,113,069千円		△1,916,821千円
繰延税金資産(負債)の純額	△610,124千円		△1,425,677千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

2024/06/21 13:27

#2 税効果会計関係、連結財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の主な原因別の内訳

	前連結会計年度(2023年3月31日)		当連結会計年度(2024年3月31日)
繰延税金資産
税務上の繰越欠損金(注)2	1,578,094千円		1,647,185千円
その他	△15,690千円		― 千円
繰延税金資産との相殺	669,449千円		669,731千円
繰延税金負債合計	△1,643,542千円		△2,455,599千円
繰延税金資産(負債)純額	△1,135,990千円		△1,931,344千円

(注) 1.評価性引当額が28,740千円減少しております。この減少の主な内容は、連結子会社であった株式会社Shune365を消滅会社とする吸収合併に伴い、当社において関係会社事業損失引当金に係る評価性引当額が減少したことによるものであります。

2024/06/21 13:27

#3 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）

特別利益は、1百万円となりました。また、上記火災による物的被害に起因する修理・修繕などの復旧費用等を、「災害による損失」及び「災害損失引当金繰入額」として計上したことなどから、特別損失は、前連結会計年度と比べて1億27百万円増加し、1億45百万円となりました。
法人税等については、繰延税金資産の回収可能性を再検討したことに伴い、法人税等調整額を見直したことなどにより、前連結会計年度と比べて2億37百万円増加し、9億82百万円となりました。
非支配株主に帰属する当期純利益は、前連結会計年度と比べて1億44百万円増加し、7億54百万円となりました。

2024/06/21 13:27