有価証券報告書-第102期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)		当事業年度 (2024年3月31日)
繰延税金資産
税務上の繰越欠損金	584,269千円		660,660千円
関係会社株式評価損	1,124,713千円		1,116,110千円
退職給付引当金繰入超過額	933,009千円		906,777千円
減損損失	252,121千円		200,700千円
棚卸資産評価損	248,802千円		263,743千円
賞与引当金繰入超過額	104,089千円		101,755千円
その他	120,802千円		132,813千円
繰延税金資産小計	3,367,808千円		3,382,560千円
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額	△517,533千円		△564,419千円
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△2,347,329千円		△2,326,997千円
評価性引当額小計	△2,864,863千円		△2,891,416千円
繰延税金資産合計	502,945千円		491,144千円
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△1,081,550千円		△1,897,140千円
固定資産圧縮積立金	△31,519千円		△19,681千円
繰延税金負債合計	△1,113,069千円		△1,916,821千円
繰延税金資産(負債)の純額	△610,124千円		△1,425,677千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)	当事業年度 (2024年3月31日)
法定実効税率	30.58%	30.58%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.73%	0.72%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△57.59%	△37.87%
評価性引当額増減	△7.03%	2.26%
住民税均等割額	1.71%	0.97%
役員賞与引当	0.67%	0.20%
役員報酬損金不算入額	0.14%	0.00%
外国源泉所得税等	29.22%	17.36%
前期確定申告差異	△0.02%	―
繰越欠損金の期限切れ	15.79%	4.10%
その他	0.01%	0.01%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	14.21%	18.33%