有価証券報告書-第95期(平成28年4月1日-平成29年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (平成28年3月31日)	当事業年度 (平成29年3月31日)
(繰延税金資産)(流動)
棚卸資産評価損	133,587千円	140,644千円
賞与引当金繰入超過額	114,241千円	106,102千円
繰越欠損金	312,747千円	― 千円
その他	115,355千円	36,578千円
小計	675,931千円	283,325千円
評価性引当額	△320,011千円	△54,613千円
繰延税金資産(流動)計	355,920千円	228,712千円
(繰延税金資産)(固定)
投資有価証券評価損	46,022千円	46,022千円
関係会社株式評価損	399,573千円	399,573千円
退職給付引当金繰入超過額	789,117千円	836,695千円
減損損失	224,199千円	182,967千円
繰越欠損金	― 千円	414,130千円
その他	39,470千円	39,235千円
小計	1,498,382千円	1,918,625千円
評価性引当額	△1,422,951千円	△1,829,060千円
繰延税金資産(固定)計	75,430千円	89,564千円
繰延税金資産 合計	431,351千円	318,276千円
(繰延税金負債)(固定)
固定資産圧縮積立金	104,191千円	95,374千円
その他有価証券評価差額金	1,465,178千円	1,569,331千円
繰延税金負債 合計	1,569,370千円	1,664,706千円
繰延税金資産(負債)の純額	△1,138,019千円	△1,346,429千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (平成28年3月31日)	当事業年度 (平成29年3月31日)
法定実効税率	33.01%	30.81%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	4.72%	1.47%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△71.17%	△42.35%
評価性引当額増減	8.41%	22.93%
住民税均等割額	4.76%	1.76%
役員賞与引当	6.45%	2.78%
外国源泉所得税等	44.34%	24.46%
税率変更	14.53%	― %
その他	△1.64%	0.53%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	43.42%	42.39%