有価証券報告書-第99期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2020年3月31日)		当事業年度 (2021年3月31日)
繰延税金資産
税務上の繰越欠損金	434,646千円		375,892千円
関係会社株式評価損	1,086,234千円		1,098,573千円
退職給付引当金繰入超過額	918,705千円		915,932千円
減損損失	230,768千円		384,816千円
棚卸資産評価損	261,602千円		265,120千円
賞与引当金繰入超過額	116,364千円		105,632千円
その他	209,243千円		133,262千円
繰延税金資産小計	3,257,566千円		3,279,230千円
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額	△434,646千円		△375,892千円
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△2,535,359千円		△2,489,327千円
評価性引当額小計	△2,970,005千円		△2,865,219千円
繰延税金資産合計	287,560千円		414,011千円
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△1,077,708千円		△1,066,133千円
固定資産圧縮積立金	△77,283千円		△72,069千円
繰延税金負債合計	△1,154,992千円		△1,138,202千円
繰延税金資産(負債)の純額	△867,431千円		△724,191千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2020年3月31日)	当事業年度 (2021年3月31日)
法定実効税率	30.58%	30.58%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.48%	9.83%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△29.40%	△38.64%
評価性引当額増減	6.99%	△12.29%
住民税均等割額	0.88%	1.33%
役員賞与引当	1.43%	1.93%
役員報酬損金不算入額	―	0.71%
外国源泉所得税等	8.20%	10.51%
前期確定申告差異	―	△0.49%
その他	△0.28%	△0.40%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	18.88%	3.07%