#1 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）: 特別損益につきましては、特別利益が1億円、特別損失が58億円となり、前連結会計年度に比べそれぞれ11億円の減少、20億円の増加となりました。その結果、税金等調整前当期純利益は148億円の損失となり、前連結会計年度(9億円の利益)に比べ158億円の減少となりました。
税金費用につきましては、法人税、住民税及び事業税が18億円、過年度法人税等がマイナス4億円、法人税等調整額が17億円の合計30億円となり、前連結会計年度に比べ5億円(22.5%)の増加となりました。また、非支配株主に帰属する当期純利益は3億円の損失となり、前連結会計年度(23億円の利益)に比べ27億円の減少となりました。これらの結果、親会社株主に帰属する当期純利益は176億円の損失となり、前連結会計年度に比べ損失が136億円増加しました。
なお、総資産利益率(ROA)は△3.2%、自己資本利益率(ROE)は△13.9%となり、前連結会計年度に比べそれぞれ4.5ポイント、11.1ポイント下がっております。
2021/06/25 10:49
#2 過年度法人税等に関する注記（連結）: 前連結会計年度(自 2019年4月1日至 2020年3月31日)
過年度法人税等は、移転価格税制に関する日墨相互協議の合意に基づく過年度分の調整額に係る当社における追徴税額とメキシコ子会社における還付税額との差額等であります。当該過年度調整額に係るメキシコ子会社における税金費用の減少額のうち還付税額を超える部分については、繰延税金資産の計上に伴う法人税等調整額として法人税等に含めて表示しております。
当連結会計年度(自 2020年4月1日至 2021年3月31日)
2021/06/25 10:49