	前事業年度(2022年3月31日)	当事業年度(2023年3月31日)
(繰延税金資産)
退職給付引当金	167百万円	161百万円
繰延税金負債合計	△393百万円	△373百万円
繰延税金資産(負債)の純額	1,994百万円	2,509百万円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

2023/06/19 15:15

#2 税効果会計関係、連結財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度(2022年3月31日)	当連結会計年度(2023年3月31日)
(繰延税金資産)
退職給付に係る負債	69百万円	60百万円
繰延税金負債合計	△1,764百万円	△1,835百万円
繰延税金資産(負債)の純額	2,193百万円	2,773百万円

(注)1.評価性引当額が178百万円増加しております。この増加の主な内容は、連結子会社タイホウコーポレーションオブアメリカにおいて、税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額が137百万円増加したことに伴うものであります。

2023/06/19 15:15

#3 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）

① 繰延税金資産
当社グループは、繰延税金資産について、その回収可能性を考慮して、評価性引当額を計上しております。評価性引当額を計上する際には、将来の課税所得を合理的に見積っております。繰延税金資産の回収可能性は将来の課税所得の見積りに依存するので、その見積額が減少した場合は繰延税金資産が減額され税金費用が計上される可能性があります。
② 固定資産の減損会計

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#4 重要な会計上の見積り、財務諸表（連結）

(単位:百万円)

	前事業年度	当事業年度
繰延税金資産	1,994	2,509

(2)識別した項目に係る重要な会計上の見積りに関する情報
(1)の金額の算出方法は、連結財務諸表「注記事項(重要な会計上の見積り)2.繰延税金資産」の内容と同一であります。

2023/06/19 15:15

#5 重要な会計上の見積り、連結財務諸表（連結）

(単位:百万円)

	前連結会計年度	当連結会計年度
繰延税金資産	2,775	3,339

(2)識別した項目に係る重要な会計上の見積りに関する情報
①見積りの算出方法

2023/06/19 15:15