その他有価証券評価差額金

有報情報

#1 その他の包括利益に係る組替調整額及び税効果額（連結）

※ その他の包括利益に係る組替調整額及び税効果額

	前連結会計年度(自 2019年4月1日至 2020年3月31日)	当連結会計年度(自 2020年4月1日至 2021年3月31日)
その他有価証券評価差額金
当期発生額	△88,418千円	74,548千円
税効果額	27,073	△22,827
その他有価証券評価差額金	△61,344	51,721
繰延ヘッジ損益

2021/06/25 13:04

#2 税効果会計関係、財務諸表（連結）

1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別内訳

	前事業年度(2020年3月31日)	当事業年度(2021年3月31日)
(繰延税金負債)
その他有価証券評価差額金	△45,086	△67,913
繰延税金負債合計	△45,086	△67,913

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率の差異の内訳

2021/06/25 13:04

#3 税効果会計関係、連結財務諸表（連結）

1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度(2020年3月31日)	当連結会計年度(2021年3月31日)
子会社の留保利益に対する追加税金見込額	△26,846	△16,607
その他有価証券評価差額金	△45,086	△67,913
海外子会社株式取得に伴う評価差額	△21,670	△17,524

(注) 1.評価性引当額が前連結会計年度末に比べて 1,922,107千円増加しております。この増加の主な内容は、当社において発生した税務上の繰越欠損金について 1,214,575千円の評価性引当額を計上(詳細については(注)2参照)したこと及び米国子会社において試験研究費等税額控除額に掛かる一時差異等に対して 647,406千円の評価性引当額を計上したことに伴うものであります。
(注) 2.税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額

2021/06/25 13:04