賞与引当金

有報情報

#1 主要な販売費及び一般管理費（連結）

※4 販売費及び一般管理費のうち主要な費目及び金額は、次のとおりであります。

	前連結会計年度(自 2020年4月1日至 2021年3月31日)		当連結会計年度(自 2021年4月1日至 2022年3月31日)
給料手当	1,681,260		1,525,461
賞与引当金繰入額	31,913		108,418
退職給付費用	97,526		93,402

2022/06/28 14:14

#2 会計方針に関する事項（連結）

棚卸資産
評価基準は原価法(収益性の低下による簿価切下げの方法)によっております。
原材料及び貯蔵品
移動平均法
商品及び製品・仕掛品
個別法2022/06/28 14:14

#3 引当金明細表（連結）

(単位:千円)

科目	当期首残高	当期増加額	当期減少額	当期末残高
貸倒引当金	8,803	15,226	8,803	15,226
賞与引当金	119,100	558,547	119,100	558,547
工事損失引当金	3,433,770	2,835,749	2,517,925	3,751,594

(注)工事損失引当金期首残高のうち、△506,012千円は会計方針の変更による累積的影響額になります。

2022/06/28 14:14

#4 税効果会計関係、財務諸表（連結）

1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別内訳

	前事業年度(2021年3月31日)	当事業年度(2022年3月31日)
(繰延税金資産)
賞与引当金	36,468千円	171,027千円
退職給付引当金	1,658,268	1,574,572

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率の差異の内訳
前連結会計年度(2021年3月31日)

2022/06/28 14:14

#5 税効果会計関係、連結財務諸表（連結）

1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度(2021年3月31日)	当連結会計年度(2022年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	88,054千円	295,447千円
連結上の未実現利益調整	52,795	26,261

(注) 1.評価性引当額が前連結会計年度末に比べて 2,812,890千円増加しております。この増加の主な内容は、当社において発生した税務上の繰越欠損金に対して 1,743,109千円の評価性引当額を計上(詳細については(注)2参照)したこと及び米国子会社において発生した税務上の繰越欠損金に対して認識した 625,851千円の評価性引当額(詳細については(注)2参照)を計上したことによります。
(注) 2.税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額

2022/06/28 14:14

#6 重要な会計方針、財務諸表（連結）

デリバティブ・・・時価法2022/06/28 14:14