有価証券報告書-第82期(令和3年4月1日-令和4年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別内訳

	前事業年度 (2021年3月31日)	当事業年度 (2022年3月31日)
(繰延税金資産)
賞与引当金	36,468千円	171,027千円
退職給付引当金	1,658,268	1,574,572
長期未払金	52,695	52,633
未払事業税	7,778	20,400
棚卸資産評価損	561,889	508,725
工事損失引当金	1,206,361	1,148,738
法定福利費	5,455	27,019
減価償却超過額	4,204	33,437
固定資産の減損損失	135,601	135,601
関係会社株式評価損	145,475	983,933
損害補償損失引当金	444,735	279,451
製品保証引当金	357,270	357,270
繰越欠損金	4,152,895	5,508,293
その他	192,067	114,861
繰延税金資産小計	8,961,167	10,915,966
評価性引当額	△1,558,300	△4,134,445
繰延税金資産合計	7,402,866	6,781,521
(繰延税金負債)
その他有価証券評価差額金	△67,913	△73,821
繰延税金負債合計	△67,913	△73,821
繰延税金資産の純額	7,334,953	6,707,699

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率の差異の内訳
前連結会計年度(2021年3月31日)
税引前当期純損失であるため注記を省略しております。
当連結会計年度(2022年3月31日)
税引前当期純損失であるため注記を省略しております。