有価証券報告書-第80期(平成31年4月1日-令和2年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別内訳

	前事業年度 (2019年3月31日)	当事業年度 (2020年3月31日)
(繰延税金資産)
賞与引当金	355,619千円	333,261千円
退職給付引当金	1,661,254	1,639,563
長期未払金	98,158	77,287
未払事業税	89,165	38,987
たな卸資産評価損	504,515	500,717
工事損失引当金	1,074,177	1,114,588
法定福利費	52,716	49,789
減価償却超過額	9,838	7,021
固定資産の減損損失	133,293	146,692
損害補償損失引当金	282,175	349,714
その他	215,846	142,021
繰延税金資産小計	4,476,765	4,399,645
評価性引当額	△220,534	△233,933
繰延税金資産合計	4,256,231	4,165,712
(繰延税金負債)
繰延ヘッジ損益	△22,330	-
その他有価証券評価差額金	△72,159	△45,086
繰延税金負債合計	△94,489	△45,086
繰延税金資産の純額	4,161,741	4,120,626

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率の差異の内訳

	前事業年度 (2019年3月31日)	当事業年度 (2020年3月31日)
法定実効税率	30.6%	30.6%
(調整)
住民税均等割額	0.7	1.6
交際費等永久に損金に算入 されない項目	1.5	1.8
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△4.6	△9.7
試験研究費等税額控除	△4.2	△3.2
評価性引当金	0.6	1.0
その他	0.4	0.7
税効果会計適用後の法人税等 の負担率	25.2	22.8