受取手形

有報情報

#1 期末日満期手形の会計処理（連結）

※2 当連結会計年度末日が、金融機関の休日であるため、連結会計年度末日が満期日である手形の会計処理は、手形交換日をもって決済処理をしております。なお、次の連結会計年度末日満期手形が残高に含まれております。

	前連結会計年度(平成25年12月31日)		当連結会計年度(平成26年12月31日)
受取手形	18	百万円	31	百万円

2015/03/27 10:03

#2 財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析

(2) 当連結会計年度の財政状態の分析
当連結会計年度末における資産は396,967百万円(前年同期比77,744百万円増)となりました。これは、現金及び預金が29,045百万円、商品及び製品が11,856百万円、建物及び構築物が11,703百万円、受取手形及び売掛金が6,372百万円、仕掛品が5,229百万円それぞれ増加したこと等によるものです。
当連結会計年度末における負債は65,772百万円(前年同期比17,463百万円増)となりました。これは、未払法人税等が5,402百万円、買掛金が4,609百万円、短期借入金が3,666百万円、その他流動負債が3,566百万円それぞれ増加したこと等によるものです。

2015/03/27 10:03

#3 金融商品関係、連結財務諸表（連結）

(2) 金融商品の内容及びそのリスク
営業債権である受取手形及び売掛金は、顧客の信用リスクに晒されております。また、グローバルに事業を展開していることから生じる外貨建ての営業債権は、為替の変動リスクに晒されておりますが、必要に応じて先物為替予約を利用してヘッジしております。
投資有価証券は、主に業務上の関係を有する企業の株式であり、市場価格の変動リスクに晒されております。

2015/03/27 10:03