繰延税金資産

有報情報

#1 税効果会計関係、財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	第95期(2019年12月31日)		第96期(2020年12月31日)
繰延税金資産
税務上の繰越欠損金	-千円		709,109千円
繰延税金負債合計	△33,521		△37,473
繰延税金資産(負債)の純額	1,061,594		1,541,754

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

2021/03/26 9:16

#2 税効果会計関係、連結財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度(2019年12月31日)		当連結会計年度(2020年12月31日)
繰延税金資産
税務上の繰越欠損金(注)	41,486千円		765,712千円
繰延税金負債合計	△970,952		△1,079,335
繰延税金資産(負債)の純額	824,841		671,457

(注)税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額

2021/03/26 9:16

#3 追加情報、財務諸表（連結）

当社の主要関連市場におきまして、新型コロナウイルスの感染拡大の影響などによる需要の減少があったものの、当期末に向けて需要が徐々に回復しました。
このような状況のなか、翌期より徐々に新型コロナウイルスの感染拡大前の状況に戻るとの仮定のもと、固定資産の減損、繰延税金資産の回収可能性などの会計上の見積りを行っております。
なお、新型コロナウイルス感染症の影響の今後の広がり方や収束時期等を含む仮定は不確実性が高く、影響が長期化した場合には将来において損失が発生する可能性があります。

2021/03/26 9:16

#4 追加情報、連結財務諸表（連結）

当社グループの主要関連市場におきまして、新型コロナウイルスの感染拡大の影響などによる需要の減少があったものの、当連結会計年度末に向けて需要が徐々に回復しました。
このような状況のなか、翌連結会計年度より徐々に新型コロナウイルスの感染拡大前の状況に戻るとの仮定のもと、固定資産の減損、繰延税金資産の回収可能性などの会計上の見積りを行っております。
なお、新型コロナウイルス感染症の影響の今後の広がり方や収束時期等を含む仮定は不確実性が高く、影響が長期化した場合には将来において損失が発生する可能性があります。

2021/03/26 9:16