有価証券報告書-第96期(令和2年1月1日-令和2年12月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2019年12月31日)		当連結会計年度 (2020年12月31日)
繰延税金資産
税務上の繰越欠損金(注)	41,486千円		765,712千円
減価償却費	351,785		313,762
退職給付に係る負債	271,991		206,114
たな卸資産評価損	192,368		204,957
賞与引当金	211,207		182,789
減損損失	157,428		42,805
未実現利益	530,252		9,925
その他	398,341		317,555
繰延税金資産小計	2,154,861		2,043,622
税務上の繰越欠損金にかかる評価性引当額(注)	-		-
将来減算一時差異等の合計にかかる評価性引当額	△359,067		△292,829
評価性引当額小計	△359,067		△292,829
繰延税金資産合計	1,795,794		1,750,793
繰延税金負債
在外子会社留保利益	△783,181		△899,513
その他	△187,771		△179,822
繰延税金負債合計	△970,952		△1,079,335
繰延税金資産(負債)の純額	824,841		671,457

(注)税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前連結会計年度(2019年12月31日)
税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額については、税務上の繰越欠損金の重要性が乏しいため記載を省略しております。
当連結会計年度(2020年12月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)	合計 (千円)
税務上の繰越 欠損金(※1)	-	-	-	-	-	765,712	765,712
評価性引当額	-	-	-	-	-	-	-
繰延税金資産	-	-	-	-	-	765,712	(※2) 765,712

(※1)税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
(※2)税務上の繰越欠損金765,712千円(法定実効税率を乗じた額)について、繰延税金資産765,712千円を計上しております。当該繰延税金資産は、主に当社における当連結会計年度に生じた税務上の繰越欠損金について認識したものであります。当該繰延税金資産を計上した税務上の繰越欠損金は、将来の課税所得の見込みにより回収可能と判断し、評価性引当額を認識しておりません。
2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2019年12月31日)		当連結会計年度 (2020年12月31日)
法定実効税率	29.9%		29.9%
(調整)
未実現利益税効果未認識	0.7		10.2
在外子会社留保利益	4.5		7.1
在外子会社適用税率差異	△4.5		△6.6
評価性引当額の増減	1.2		△1.2
その他	△3.9		△0.2
税効果会計適用後の法人税等の負担率	27.9		39.2