繰延税金資産

有報情報

#1 税効果会計関係、財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	第96期(2020年12月31日)		第97期(2021年12月31日)
繰延税金資産
税務上の繰越欠損金	709,109千円		351,549千円
繰延税金負債合計	△37,473		△22,635
繰延税金資産(負債)の純額	1,541,754		1,278,787

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

2022/03/25 9:01

#2 税効果会計関係、連結財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度(2020年12月31日)		当連結会計年度(2021年12月31日)
繰延税金資産
未実現利益	9,925千円		376,053千円
繰延税金負債合計	△1,079,335		△1,326,476
繰延税金資産(負債)の純額	671,457		473,607

(注)税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額

2022/03/25 9:01

#3 追加情報、財務諸表（連結）

当社の主要関連市場におきましては、新型コロナウイルスの感染拡大の影響などにより、不透明な経済情勢が続いたものの、各市場で需要の回復が進みました。
このような状況のなか、翌期以降も回復基調で推移するとの仮定のもと、固定資産の減損、繰延税金資産の回収可能性などの会計上の見積りを行っております。
なお、新型コロナウイルス感染症の影響の今後の広がり方や収束時期等を含む仮定は不確実性が高く、影響が長期化した場合には将来において損失が発生する可能性があります。

2022/03/25 9:01

#4 追加情報、連結財務諸表（連結）

当社グループの主要関連市場におきましては、新型コロナウイルスの感染拡大の影響などにより、不透明な経済情勢が続いたものの、各市場で需要の回復が進みました。
このような状況のなか、翌連結会計年度以降も回復基調で推移するとの仮定のもと、固定資産の減損、繰延税金資産の回収可能性などの会計上の見積りを行っております。
なお、新型コロナウイルス感染症の影響の今後の広がり方や収束時期等を含む仮定は不確実性が高く、影響が長期化した場合には将来において損失が発生する可能性があります。

2022/03/25 9:01

#5 重要な会計上の見積り、財務諸表（連結）

(重要な会計上の見積り)
1 繰延税金資産の回収可能性
(1)当期の財務諸表に計上した金額

2022/03/25 9:01

#6 重要な会計上の見積り、連結財務諸表（連結）

(重要な会計上の見積り)
1 繰延税金資産の回収可能性
(1) 当連結会計年度の連結財務諸表に計上した金額

2022/03/25 9:01