有価証券報告書-第97期(令和3年1月1日-令和3年12月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	第96期 (2020年12月31日)		第97期 (2021年12月31日)
繰延税金資産
税務上の繰越欠損金	709,109千円		351,549千円
減価償却費	240,730		262,376
賞与引当金	170,993		252,050
退職給付引当金	254,050		214,924
関係会社株式評価損	170,555		170,555
たな卸資産評価損	174,631		128,082
その他	322,540		382,154
繰延税金資産小計	2,042,611		1,761,693
評価性引当額	△463,384		△460,270
繰延税金資産合計	1,579,227		1,301,422
繰延税金負債
固定資産圧縮積立金	△14,049		△13,747
その他有価証券評価差額金	△9,217		△7,809
特別償却準備金	△5,763		△823
未収還付事業税	△8,173		-
その他	△269		△254
繰延税金負債合計	△37,473		△22,635
繰延税金資産(負債)の純額	1,541,754		1,278,787

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	第96期 (2020年12月31日)		第97期 (2021年12月31日)
法定実効税率	29.9%		29.9%
(調整)
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△463.6		△17.0
外国子会社からの配当等に係る外国源泉税	67.4		3.7
試験研究費特別控除	-		△1.4
外国税額控除	-		△1.3
評価性引当額の増減	△46.8		△0.1
その他	16.2		△0.0
税効果会計適用後の法人税等の負担率	△396.9		13.8