有価証券報告書-第100期(2024/01/01-2024/12/31)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	第99期 (2023年12月31日)		第100期 (2024年12月31日)
繰延税金資産
税務上の繰越欠損金	-千円		571,930千円
減価償却費	336,447		332,581
棚卸資産評価損	208,433		184,785
関係会社株式評価損	170,555		171,168
賞与引当金	197,831		149,410
退職給付引当金	61,081		62,229
その他	329,098		360,539
繰延税金資産小計	1,303,447		1,832,644
評価性引当額	△422,264		△447,716
繰延税金資産合計	881,182		1,384,928
繰延税金負債
前払年金費用	-		△119,651
その他有価証券評価差額金	△24,679		△26,174
未収還付事業税	-		△16,270
固定資産圧縮積立金	△13,200		△12,952
その他	△312		△276
繰延税金負債合計	△38,192		△175,325
繰延税金資産(負債)の純額	842,990		1,209,602

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	第99期 (2023年12月31日)		第100期 (2024年12月31日)
法定実効税率	29.9%		-%
(調整)
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△15.1		-
外国子会社からの配当等に係る外国源泉税	4.8		-
試験研究費等特別控除	△2.4		-
外国税額控除	△1.2		-
評価性引当額の増減	△0.1		-
その他	0.5		-
税効果会計適用後の法人税等の負担率	16.4		-

(注)当期は、税引前当期純損失であるため注記を省略しております。