#1 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）: 当期末の現金及び現金同等物の残高は、営業活動では96億円の収入、投資活動では7億4千万円の収入の一方、財務活動では75億5千8百万円の支出となり、これらに現金及び現金同等物に係る換算差額を加え、前期末に比べ41億6千9百万円増加の271億9千9百万円となりました。
(営業活動によるキャッシュ・フロー)
営業活動では、売上債権の増加やたな卸資産の増加などがあったものの、税金等調整前当期純利益や仕入債務の増加などにより、96億円の収入(前期は68億4千2百万円の収入)となりました。
2022/03/25 9:01
#2 表示方法の変更、連結財務諸表（連結）: (連結キャッシュ・フロー計算書関係)
前連結会計年度において、「営業活動によるキャッシュ・フロー」の「その他」に含めておりました「新株予約権戻入益」および「投資有価証券評価損益」は、金額的重要性が増したため、当連結会計年度においては「新株予約権戻入益」および「投資有価証券評価損益」として独立掲記しております。この表示方法の変更を反映させるため、前連結会計年度の連結財務諸表の組替えを行っております。
この結果、前連結会計年度の連結キャッシュ・フロー計算書において、「営業活動によるキャッシュ・フロー」の「その他」に表示していた△499,295千円は、「新株予約権戻入益」△30,089千円、「投資有価証券評価損益」△13,580千円、「その他」△455,626千円として組み替えております。
2022/03/25 9:01