有報情報

#1 注記事項－その他の金融負債、連結財務諸表（IFRS）（連結）

18.その他の金融負債
流動負債及び非流動負債におけるその他の金融負債の内訳は、次のとおりであります。

(単位:百万円)
		前連結会計年度(2022年3月31日)		当連結会計年度(2023年3月31日)
償却原価で測定する金融負債
リゾート会員預託金		8,888		8,803
小計		9,604		9,474
純損益を通じて公正価値で測定する金融負債
デリバティブ負債		662		509

(注)デリバティブ負債については、ヘッジ会計を適用しております。

2023/06/30 11:26

#2 注記事項－営業債務及びその他の債務、連結財務諸表（IFRS）（連結）

(注) 「営業債務及びその他の債務」は、償却原価で測定する金融負債に分類しております。

2023/06/30 11:26

#3 注記事項－有利子負債、連結財務諸表（IFRS）（連結）

(注) 1 借入金は償却原価で測定する金融負債に分類しております。
2 平均利率は、借入金の当連結会計年度の期末残高に対する加重平均利率を記載しております。

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#4 注記事項－重要な会計方針、連結財務諸表（IFRS）（連結）

(a) 当初認識及び測定
当社グループでは、金融負債の契約当事者となった取引日に当初認識をしております。
当初認識時において償却原価で測定する金融負債は公正価値から直接帰属する取引費用を控除した金額で測定しております。

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#5 注記事項－金融収益及び金融費用、連結財務諸表（IFRS）（連結）

金融収益及び金融費用の内訳は、次のとおりであります。

(単位:百万円)
支払利息
償却原価で測定する金融負債		△84		△135
リース負債		△302		△305

(注) 前連結会計年度の有価証券売却手数料は、ヤマハ発動機(株)株式の一部売却に伴う手数料等であります。
受取配当金の内訳は、次のとおりであります。

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#6 注記事項－金融商品、連結財務諸表（IFRS）（連結）

② 流動性リスク
流動性リスクは、当社グループが期限の到来した金融負債の返済債務の履行ができなくなるリスクであります。
当社グループは年度経営計画に基づき資金計画を策定し、資金統制を行うために資金繰り計画を作成及び更新し、継続的に計画と実績のモニタリングをしております。また、当社及び国内子会社、一部の海外子会社においてはグループファイナンスを運用することで、流動性リスクを管理しております。

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