#1 財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析: 負債残高は、前年同期末の1,609億73百万円から31億15百万円(1.9%)増加し、1,640億89百万円となりました。流動負債は、前年同期末の715億50百万円から15億94百万円(2.2%)増加し、731億45百万円となりました。また、固定負債は前年同期末の894億22百万円から15億21百万円(1.7%)増加し、909億44百万円となりました。
流動負債は、支払手形及び買掛金並びに、未払金及び未払費用、未払法人税等などが増加し、短期借入金並びに、1年内返済予定の長期借入金などが減少しました。支払手形及び買掛金は、前年同期末に比べ12億55百万円(6.2%)増加し、215億95百万円となりました。また、未払金及び未払費用は、前年同期末に比べ4億95百万円(1.6%)増加し、318億5百万円となりました。未払法人税等は、前年同期末に比べ12億3百万円(76.1%)増加し、27億86百万円となりました。短期借入金は、前年同期末に比べ7億69百万円(8.2%)減少し、85億90百万円に、1年内返済予定の長期借入金も4億53百万円(93.3%)減少し、32百万円となりました。
固定負債は、繰延税金負債が増加し、長期借入金、再評価に係る繰延税金負債、長期預り金, 退職給付に係る負債が減少しました。長期借入金は、前年同期末に比べ32百万円(19.8%)減少し、1億33百万円となりました。再評価に係る繰延税金負債は、23百万円(0.2%)減少し、124億15百万円となりました。繰延税金負債は、前年同期末に比べ55億67百万円(30.1%)増加し、240億59百万円となりました。
2018/06/21 13:04
#2 金融商品関係、連結財務諸表（連結）: 営業債権である受取手形及び売掛金は、顧客の信用リスクに晒されております。また、外貨建の営業債権は、為替の変動リスクに晒されております。有価証券及び投資有価証券は、主に元関連会社であり共通のブランドを使用するヤマハ発動機㈱株式、及び事業等において関連する企業の株式であり、市場価格の変動リスク等に晒されております。
営業債務である支払手形及び買掛金、並びに未払費用及び未払金は、ほとんど1年以内の支払期日であります。また、外貨建の営業債務は、為替の変動リスクに晒されております。短期借入金は、主に営業取引に係る資金調達であり、長期借入金は、主に設備投資に必要な資金の調達を目的としたものであり、返済日は決算日後、最長で5年4ヶ月後(前連結会計年度においては最長で6年4ヶ月後)であります。長期預り金は、リゾート事業における会員権に係る債務であります。また、営業債務や借入金、長期預り金は、流動性リスクに晒されております。
デリバティブ取引は、通常の輸出入取引による上記外貨建債権債務に伴う、為替相場の変動によるリスクを軽減するために、先物為替予約取引(包括予約)及び、通貨オプション取引(外貨プット円コールオプション買建)を行っております。なお、通貨オプション取引(外貨プット円コールオプション買建)の実績はありません。
2018/06/21 13:04