	前連結会計年度(自 2017年12月1日至 2018年11月30日)	当連結会計年度(自 2018年12月1日至 2019年11月30日)
その他有価証券評価差額金
当期発生額	△37,201千円	△37,562千円
税効果額	44,910千円	1,647千円
その他有価証券評価差額金	△102,323千円	△62,913千円
繰延ヘッジ損益

2020/02/28 10:57

#2 税効果会計関係、財務諸表（連結）

1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度(2018年11月30日)	当事業年度(2019年11月30日)
繰延ヘッジ損益	169	310
その他有価証券評価差額金	1,554	-
繰延税金負債合計	1,723	310

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳
前事業年度及び当事業年度は、税引前当期純損失のため、当該注記を省略しております。

2020/02/28 10:57

#3 税効果会計関係、連結財務諸表（連結）

1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度(2018年11月30日)	当連結会計年度(2019年11月30日)
繰延ヘッジ損益	169	310
その他有価証券評価差額金	1,688	41
繰延税金負債合計	1,858	352

(注) 1. 評価性引当額が36,194千円増加しております。この減少の主な内容は、当社と子会社においてに退職給付係る債務に係る評価性引当額を16,958千円、たな卸資産評価損に係る評価性引当額を16,092千円それぞれ認識したことに伴うものであります。
2. 税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額

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#4 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析

負債の残高は、当連結会計年度末63億49百万円(前連結会計年度末66億59百万円)となりました。長短借入金が54百万円、未払消費税等が32百万円、退職給付に係る負債が43百万円、製品自主回収関連損失引当金が38百万円の増加等、支払手形及び買掛金が2億89百万円、前受金が1億45百万円、過年度決算訂正関連費用引当金が65百万円の減少等により、前連結会計年度末に比べ3億10百万円の減少となりました。
純資産は、当連結会計年度末38億39百万円(前連結会計年度末42億2百万円)となりました。利益剰余金が3億1百万円、その他有価証券評価差額金が63百万円の減少等により、前連結会計年度末に比べ3億63百万円の減少となりました。
(3) キャッシュ・フローの状況の分析

2020/02/28 10:57