	前連結会計年度(自 2023年12月1日至 2024年11月30日)	当連結会計年度(自 2024年12月1日至 2025年11月30日)
その他有価証券評価差額金
当期発生額	351,380千円	477,319千円
法人税等及び税効果額	△39,815千円	22,005千円
その他有価証券評価差額金	90,675千円	△63,753千円
繰延ヘッジ損益

2026/02/25 12:34

#2 税効果会計関係、財務諸表（連結）

1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳 (単位:千円)

	前事業年度(2024年11月30日)	当事業年度(2025年11月30日)
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	149,706	126,633
繰延ヘッジ損益	228	487

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

2026/02/25 12:34

#3 税効果会計関係、連結財務諸表（連結）

1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳 (単位:千円)

	前連結会計年度(2024年11月30日)	当連結会計年度(2025年11月30日)
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	150,166	128,160
繰延ヘッジ損益	228	487

(注) 1. 評価性引当額が20,224千円増加しております。主として税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額が7,693千円減少したものの、退職給付に係る債務26,013千円増加したことに伴うものであります。
2. 税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額

2026/02/25 12:34

#4 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）

負債の残高は、当連結会計年度末36億95百万円(前連結会計年度末34億78百万円)となりました。支払手形及び買掛金2億25百万円、電子記録債務1億6百万円の減少等がありましたが、未払法人税等1億33百万円、流動負債その他2億71百万円、長短借入金71百万円、退職給付に係る負債72百万円の増加等により、前連結会計年度末に比べ2億17百万円の増加となりました。
純資産は、当連結会計年度末48億51百万円(前連結会計年度末45億80百万円)となりました。自己株式31百万円の増加(純資産の減少)、その他有価証券評価差額金63百万円の減少等がありましたが、利益剰余金3億69百万円の増加等により、前連結会計年度末に比べ2億71百万円の増加となりました。
(3) キャッシュ・フローの状況の分析

2026/02/25 12:34