	前連結会計年度(自 2022年12月1日至 2023年11月30日)	当連結会計年度(自 2023年12月1日至 2024年11月30日)
その他有価証券評価差額金
当期発生額	304,550千円	351,380千円
税効果額	△65,441千円	△39,815千円
その他有価証券評価差額金	149,064千円	90,675千円
繰延ヘッジ損益

2025/02/27 11:33

#2 税効果会計関係、財務諸表（連結）

1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳 (単位:千円)

	前事業年度(2023年11月30日)	当事業年度(2024年11月30日)
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	110,061	149,706
繰延ヘッジ損益	-	228

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

2025/02/27 11:33

#3 税効果会計関係、連結財務諸表（連結）

1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳 (単位:千円)

	前連結会計年度(2023年11月30日)	当連結会計年度(2024年11月30日)
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	110,351	150,166
繰延ヘッジ損益	-	228

(注) 1. 評価性引当額が55,874千円減少しております。主として減損損失に係る評価性引当額が25,445千円、棚卸資産評価損に係る評価性引当額が14,825千円、税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額が12,698千円減少したことに伴うものであります。
2. 税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額

2025/02/27 11:33

#4 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）

負債の残高は、当連結会計年度末34億78百万円(前連結会計年度末39億23百万円)となりました。未払法人税等が4億69百万円の減少等により、前連結会計年度末に比べ4億44百万円の減少となりました。
純資産は、当連結会計年度末45億80百万円(前連結会計年度末42億80百万円)となりました。利益剰余金が2億9百万円、その他有価証券評価差額金が90百万円の増加等により、前連結会計年度末に比べ2億99百万円の増加となりました。
(3) キャッシュ・フローの状況の分析

2025/02/27 11:33