	前連結会計年度(自 2019年12月1日至 2020年11月30日)	当連結会計年度(自 2020年12月1日至 2021年11月30日)
その他有価証券評価差額金
当期発生額	△104,656千円	76,448千円
税効果額	△7,995千円	8,022千円
その他有価証券評価差額金	76,777千円	△20,604千円
繰延ヘッジ損益

2022/02/25 13:05

#2 税効果会計関係、財務諸表（連結）

1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳 (単位:千円)

	前事業年度(2020年11月30日)	当事業年度(2021年11月30日)
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	8,039	-
繰延税金負債合計	8,039	-

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳
前事業年度及び当事業年度は、税引前当期純損失のため、当該注記を省略しております。

2022/02/25 13:05

#3 税効果会計関係、連結財務諸表（連結）

1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳 (単位:千円)

	前連結会計年度(2020年11月30日)	当連結会計年度(2021年11月30日)
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	8,034	11
繰延税金負債合計	8,034	11

(注) 1. 評価性引当額が35,747千円増加しております。主として退職給付に係る債務に係る評価性引当額を26,225 千円認識したことに伴うものであります。
2. 税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額

2022/02/25 13:05

#4 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）

負債の残高は、当連結会計年度末62億53百万円(前連結会計年度末62億11百万円)となりました。長短借入金が61百万円の減少等、未払法人税等が35百万円、未払消費税等が44百万円、受注損失引当金が29百万円の増加等により、前連結会計年度末に比べ41百万円の増加となりました。
純資産は、当連結会計年度末33億82百万円(前連結会計年度末34億5百万円)となりました。その他有価証券評価差額金が20百万円の減少等により、前連結会計年度末に比べ22百万円の減少となりました。
(3) キャッシュ・フローの状況の分析

2022/02/25 13:05