繰延税金資産

有報情報

#1 税効果会計関係、財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳 (単位:千円)

	前事業年度(2023年11月30日)	当事業年度(2024年11月30日)
繰延税金資産
棚卸資産評価損	33,067	20,496
繰延税金負債合計	110,061	149,934
繰延税金資産(△は負債)純額	△49,576	△96,264
再評価に係る繰延税金負債

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

2025/02/27 11:33

#2 税効果会計関係、連結財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳 (単位:千円)

	前連結会計年度(2023年11月30日)	当連結会計年度(2024年11月30日)
繰延税金資産
棚卸資産評価損	34,374	21,449
繰延税金負債合計	110,351	150,395
繰延税金資産(△は負債)純額	△49,428	△96,445
再評価に係る繰延税金負債

(注) 1. 評価性引当額が55,874千円減少しております。主として減損損失に係る評価性引当額が25,445千円、棚卸資産評価損に係る評価性引当額が14,825千円、税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額が12,698千円減少したことに伴うものであります。

2025/02/27 11:33