有価証券報告書-第106期(2024/12/01-2025/11/30)

(4) 【役員の報酬等】
① 役員の報酬等の額又はその算定方法の決定に関する方針に係る事項
当社は、2021年2月25日開催の取締役会において、取締役の個人別の報酬等の内容に係る決定方針(以下、「決定方針」という)を決議しており、各取締役の報酬の決定は、株主総会で承認された報酬総額の範囲内で、取締役会の決議により代表取締役社長に一任することとし、各取締役の職位、貢献度、会社の業績等を勘案して支給することとしております。また、役位別の報酬額は役位ごとに固定とし、代表権者、貢献度等に対する加算等を行い、各取締役の支給額を決定することとしております。なお、取締役(監査等委員である取締役を除く。)の報酬については、2025年2月27日開催の株主総会において、報酬限度額は年額150,000千円以内(定款で定める取締役(監査等委員である取締役を除く。)の員数は5名以内とする。当事業年度末現在は2名。)で決議いただいております。
社外取締役の報酬については、その役割と独立性の観点から定額報酬としております。
監査等委員である取締役の報酬については、2025年2月27日開催の株主総会において、報酬限度額は年額40,000千円以内(定款で定める監査等委員である取締役の員数は4名以内とする。当事業年度末現在は4名。)で決議いただいており、報酬限度額の範囲内で監査等委員会の協議により決定しております。
a.当事業年度に係る取締役の個人別の報酬等の内容が当該方針に沿うものであると取締役会が判断した理由
代表取締役社長が取締役会において必要な説明を行い、代表取締役一任の決議を経たうえで、個々の職責、業績貢献等を総合的に勘案して決定を行っていることから、取締役会としては、当該決定方針に沿うものであると判断しております。
b.当事業年度における当社の取締役の報酬等の決定過程における取締役会の活動内容
当事業年度におきましては、2021年2月25日開催の取締役会において、代表取締役社長から必要な説明を受けたうえで、当社の個人別の取締役会の報酬額の決定について、代表取締役社長に一任することといたしました。
② 役員区分ごとの報酬等の総額、報酬等の種類別の総額及び対象となる役員の員数

役員区分	報酬等の総額 (千円)	報酬等の種類別の総額(千円)				対象となる 役員の員数 (名)
		基本報酬	ストック オプション	賞与	退職慰労金
取締役 (監査等委員及び社外取締役を除く)	25,789	25,789	-	-	-	2
監査等委員 (社外取締役を除く。)	7,834	7,834	-	-	-	1
監査役 (社外取締役を除く。)	2,533	2,533	-	-	-	1
社外役員	8,775	8,775	-	-	-	3

(注)1.当社は、2025年2月27日付けで、監査役会設置会社から監査等委員会設置会社に移行しております。
2.取締役の報酬等の総額には、使用人兼務取締役の使用人分給与は含まれておりません。
③ 役員ごとの連結報酬等の総額等
連結報酬等の総額が1億円以上である者が存在しないため、記載しておりません。
④ 使用人兼務役員の使用人分給与のうち重要なもの

総額(千円)	対象となる役員の員数(人)	内容
8,070	1	使用人分としての給与であります。