支払手形及び買掛金

有報情報

#1 期末日満期手形の会計処理（連結）

期末日満期手形の会計処理については、手形交換日をもって決済処理をしております。なお、当連結会計年度の末日が金融機関の休日であったため、次の期末日満期手形が連結会計年度末残高に含まれております。

	前連結会計年度(平成29年3月31日)	当連結会計年度(平成30年3月31日)
受取手形及び売掛金	-百万円	492百万円
支払手形及び買掛金	- 〃	440 〃
流動負債その他	- 〃	13 〃

2018/06/27 16:30

#2 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析

負債総額は、262億7千9百万円と前連結会計年度末に比べ23億3百万円の増加となりました。
流動負債は、238億6千1百万円(同26億6千7百万円増)となりました。これは主に、当連結会計年度末日の休日影響等により「支払手形及び買掛金」12億3千4百万円、「その他」13億3千5百万円がそれぞれ増加したことによるものです。
固定負債は、24億1千7百万円(同3億6千4百万円減)となりました。これは主に、「退職給付に係る負債」が5億7千8百万円減少したことによるものです。

2018/06/27 16:30

#3 金融商品関係、連結財務諸表（連結）

営業債権である受取手形及び売掛金は、顧客の信用リスクに晒されております。また、海外で事業を行うにあたり生じる外貨建ての営業債権は、為替変動リスクに晒されておりますが、同じ外貨建ての営業債務の残高の範囲内にあるものを除き、原則として先物為替予約を利用してヘッジしております。有価証券及び投資有価証券は、主にその他有価証券(公社債投資信託やコマーシャルペーパー等)及び業務上の関係を有する企業の株式であり、市場価格の変動リスクに晒されております。
営業債務である支払手形及び買掛金は、そのほとんどが4か月以内の支払期日であります。借入金やファイナンス・リース取引に係るリース債務は、主に運転資金や設備投資に係る資金調達を目的としたものであり、償還日は最長で決算日後15年9か月であります。このうち一部は、為替の変動リスクや金利変動リスクに晒されております。
デリバティブ取引は、主に外貨建ての営業債権債務に係る為替の変動リスクに対するヘッジを目的とした先物為替予約取引であります。

2018/06/27 16:30