受取手形

有報情報

#1 期末日満期手形の会計処理（連結）

連結会計年度末日満期手形の会計処理については、手形交換日をもって決済処理をしております。なお、前連結会計年度の末日が金融機関の休日であったため、次の連結会計年度末日満期手形が前連結会計年度末残高に含まれております。

	前連結会計年度(平成25年3月31日)	当連結会計年度(平成26年3月31日)
受取手形	2,558百万円	-百万円

2014/06/30 9:05

#2 財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析

① 資産・負債及び純資産の状況
当連結会計年度末における資産合計は、前連結会計年度末に比べて82億16百万円増加し1,804億76百万円となりました。これは、主に現金及び預金20億93百万円、たな卸資産13億23百万円、有形固定資産99億94百万円及び繰延税金資産4億71百万円の増加、他方、受取手形及び売掛金58億52百万円、のれん3億97百万円の減少等によるものであります。
負債合計は、前連結会計年度末に比べて48億36百万円増加し1,004億14百万円となりました。これは主に未払金12億86百万円、長期借入金70億48百万円及びリース債務(長短)33億74百万円の増加、他方、買掛金18億19百万円、短期借入金50億89百万円及び未払法人税等11億35百万円の減少等によるものであります。

2014/06/30 9:05

#3 金融商品関係、連結財務諸表（連結）

(2)金融商品の内容及びそのリスク並びにリスク管理体制
営業債権である受取手形及び売掛金は、取引先の信用リスクに晒されています。当該リスクに関しては、取引先与信管理規程に従い、取引先ごとの与信限度額管理及び残高管理を行うとともに、全ての取引先の信用状況を、定期的に信用調査等にて把握する体制としています。
投資有価証券である株式は、市場価格の変動リスクに晒されていますが、主に業務上の取引関係を有する企業の株式であり、毎月末に時価を把握し、経営者に報告しております。

2014/06/30 9:05