法人税等

有報情報

#1 税効果会計関係、財務諸表（連結）

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度(2018年3月31日)		当事業年度(2019年3月31日)
その他	0.0%		―
税効果会計適用後の法人税等の負担率	34.9%		―

(注) 当事業年度は、税引前当期純損失を計上しているため、注記を省略しております。

2019/06/26 16:26

#2 税効果会計関係、連結財務諸表（連結）

(a) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度(2018年3月31日)		当連結会計年度(2019年3月31日)
住民税均等割等	2.4%		4.7%
過年度法人税等	―		5.4%
試験研究費等の税額控除	―		△4.0%
その他	2.0%		6.3%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	43.6%		59.7%

2019/06/26 16:26

#3 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析

(負債)
流動負債は、前連結会計年度末と比較し3億円減少の69億60百万円となりました。これは主に、短期借入金が6億48百万円増加しましたが、未払法人税等が5億47百万円、買掛金が1億53百万円減少したことなどによります。
固定負債は、前連結会計年度末と比較し12億15百万円減少の52億43百万円となりました。これは主に、長期借入金が11億84百万円減少したことなどによります。

2019/06/26 16:26

#4 金融商品関係、連結財務諸表（連結）

前連結会計年度(2018年3月31日)

	連結貸借対照表計上額(百万円)	時価(百万円)	差額(百万円)
(2) 短期借入金	546	546	―
(3) 未払法人税等	632	632	―
(4) 長期借入金	2,124	2,112	△12

当連結会計年度(2019年3月31日)

	連結貸借対照表計上額(百万円)	時価(百万円)	差額(百万円)
(2) 短期借入金	1,194	1,194	―
(3) 未払法人税等	84	84	―
(4) 長期借入金	940	937	△2

(注1) 金融商品の時価の算定方法及び有価証券に関する事項

2019/06/26 16:26