訂正有価証券報告書-第50期(平成28年2月1日-平成29年1月31日)

(金融商品関係)
1.金融商品の状況に関する事項
(1)金融商品に対する取組方針
当社グループは、資産運用については短期的な預金等に限定し、銀行等金融機関からの借入により資金を調達しております。
(2)金融商品の内容及びそのリスク並びにリスク管理体制
営業債権である受取手形及び売掛金は、顧客の信用リスクに晒されておりますが、与信管理を厳格化する事によりリスクの低減を図っております。
投資有価証券は、主に業務上の関係を有する企業の株式であり、市場価格の変動リスクに晒されておりますが、時価や発行会社の財務状況を把握し、検討を行っております。
営業債務である買掛金は、そのほとんどが1ヶ月以内、支払手形は2ヶ月以内の支払期日であります。
(3)金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当核価額の算定においては変動要因を織り込んでいるため、異なる前提条件等を採用することにより、当核価額が変動することがあります。
2.金融商品の時価等に関する事項
貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは、次表には含めておりません((注2)を参照ください)。
前事業年度(平成28年1月31日)

	貸借対照表計上額 (千円)	時価(千円)	差額(千円)
(1)現金及び預金	609,167	609,167	-
(2)受取手形	40,167
(3)売掛金	254,001
貸倒引当金(*1)	△12,150
	891,185	891,185	-
(4)投資有価証券	27,875	27,875	-
資産計	919,060	919,060	-
(1)支払手形	7,326	7,326	-
(2)買掛金	103,681	103,681	-
(3)短期借入金	320,000	320,000	-
(4)長期借入金(*2)	150,202	150,106	△95
負債計	581,209	581,113	△95

(*1)受取手形及び売掛金については、対応する貸倒引当金を控除しております。
(*2)1年内返済予定の長期借入金を含めております。
当事業年度(平成29年1月31日)

	貸借対照表計上額 (千円)	時価(千円)	差額(千円)
(1)現金及び預金	682,367	682,367	-
(2)受取手形	5,199
(3)売掛金	231,689
貸倒引当金(*1)	△8,388
	228,500	228,500	-
(4)投資有価証券	12,533	12,533	-
資産計	923,604	923,604	-
(1)支払手形	-	-	-
(2)買掛金	102,516	102,516	-
(3)短期借入金	320,000	320,000	-
(4)長期借入金(*2)	98,888	98,835	△53
負債計	521,404	521,404	△53

(*1)受取手形及び売掛金については、対応する貸倒引当金を控除しております。
(*2)1年内返済予定の長期借入金を含めております。
(注)1.金融商品の時価の算定方法に関する事項及び有価証券に関する事項
資 産
(1)現金及び預金、(2)受取手形、(3)売掛金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。なお、受取手形及び売掛金については、信用リスクを個別に把握することが極めて困難なため、貸倒引当金を信用リスクと見做し、時価を算定しております。
(4)投資有価証券
投資有価証券の時価について、株式は取引所の価格によっております。また、保有目的ごとの有価証券に関する事項については、「注記事項 有価証券関係」をご参照ください。
負 債
(1)支払手形、(2)買掛金、(3)短期借入金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(4)長期借入金
長期借入金の時価については、元利金の合計額を新規に同様の借入を行った場合に想定される利率で割り引いた現在価値により算定しております。
2.時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品

(単位:千円)

区分	前事業年度 (平成28年1月31日)	当事業年度 (平成29年1月31日)
非上場株式	14,310	14,310

これらについては、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、「(4)投資有価証券」には含めておりません。前事業年度に非上場株式1,676千円の投資有価証券評価損失を計上しております。
3.金銭債権及び満期のある有価証券の決算日後の償還予定額
前事業年度(平成28年1月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 5年以内 (千円)	5年超 10年以内 (千円)	10年超 (千円)
現金及び預金	609,167	-	-	-
受取手形	40,167	-	-	-
売掛金	259,496	-	-	-
合計	908,832	-	-	-

当事業年度(平成29年1月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 5年以内 (千円)	5年超 10年以内 (千円)	10年超 (千円)
現金及び預金	682,367	-	-	-
受取手形	5,199	-	-	-
売掛金	231,893	-	-	-
合計	919,459	-	-	-

4.長期借入金の決算日後の返済予定額
前事業年度(平成28年1月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)
長期借入金(1年内返済予定の長期借入金を含む)	48,730	35,208	35,208	24,756	6,300	-
合計	48,730	35,208	35,208	24,756	6,300	-

当事業年度(平成29年1月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)
長期借入金(1年内返済予定の長期借入金を含む)	35,208	35,208	22,672	5,800	-	-
合計	35,208	35,208	22,672	5,800	-	-