保険積立金

有報情報

#1 税効果会計関係、財務諸表（連結）

繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△1,292千円	△628千円
保険積立金	―千円	△9,839千円
その他	―千円	△2,053千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳
前事業年度及び当事業年度において、税引前当期純損失を計上しているため、記載を省略しております。

2019/12/26 15:15

#2 税効果会計関係、連結財務諸表（連結）

繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△1,292千円	△628千円
保険積立金	―千円	△9,839千円
その他	―千円	△2,053千円

(注)1 評価性引当金額が127,666千円増加しております。この増加の主な内容は、当社において過年度決算訂正における営業債権及び債務残高修正に係る評価性引当額32,737千円及び23,185千円等、役員退職慰労金不支給決定に基づく役員退職慰労引当金に係る評価性引当額△36,041千円、税務上の繰越欠損金の増加に係る評価性引当額27,640千円を認識したことに伴うものであります。
2 税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額

2019/12/26 15:15

#3 追加情報、財務諸表（連結）

内訳は以下の通りであります。

過年度売上の修正	18,262千円
過年度賃借料の修正(同上)	△10,551千円
過年度保険積立金の修正(同上)	△32,133千円
その他	2,941千円

2019/12/26 15:15

#4 追加情報、連結財務諸表（連結）

内訳は以下のとおりであります。

過年度売上の修正	18,262千円
過年度の棚卸資産未実現利益調整の修正(同上)	△5,093千円
過年度保険積立金の修正(同上)	△32,133千円
その他	2,941千円

2019/12/26 15:15