有価証券報告書-第63期(平成30年10月1日-令和1年9月30日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2018年9月30日)	当事業年度 (2019年9月30日)
繰延税金資産
役員退職慰労引当金	36,120千円	79千円
賞与引当金	11,146千円	7,841千円
貸倒引当金	―千円	4,169千円
未払事業税	3,766千円	1,325千円
事業構造改善引当金	―千円	8,589千円
子会社株式	8,801千円	8,801千円
棚卸資産	11,512千円	46,826千円
営業債権	―千円	32,737千円
営業債務	―千円	23,185千円
減損損失	210,602千円	227,776千円
その他	817千円	15,536千円
繰越欠損金	―千円	27,640千円
繰延税金資産小計	282,766千円	404,505千円
評価性引当額	△282,766千円	△404,505千円
繰延税金資産合計	―千円	―千円

繰延税金負債
固定資産圧縮積立金	△21,331千円	△20,116千円
特別償却準備金	△8,816千円	△4,408千円
その他有価証券評価差額金	△1,292千円	△628千円
保険積立金	―千円	△9,839千円
その他	―千円	△2,053千円
繰延税金負債合計	△31,439千円	△37,044千円
繰延税金負債純額(△)	△31,439千円	△37,044千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳
前事業年度及び当事業年度において、税引前当期純損失を計上しているため、記載を省略しております。