有価証券報告書-第62期(平成29年10月1日-平成30年9月30日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (平成29年9月30日)	当事業年度 (平成30年9月30日)
繰延税金資産
役員退職慰労引当金	35,217千円	36,120千円
賞与引当金	3,086千円	1,224千円
減損損失	5,466千円	180,988千円
その他	4,386千円	4,814千円
繰延税金資産小計	48,157千円	223,148千円
評価性引当額	△40,684千円	△217,109千円
繰延税金資産合計	7,473千円	6,039千円

繰延税金負債
固定資産圧縮積立金	△21,332千円	△21,332千円
特別償却準備金	△13,327千円	△8,816千円
その他有価証券評価差額金	△5,835千円	△1,292千円
繰延税金負債合計	△40,496千円	△31,441千円
繰延税金負債純額(△)	△33,023千円	△25,401千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳
前事業年度及び当事業年度において、税引前当期純損失を計上しているため、記載を省略しております。