有価証券報告書-第64期(令和1年10月1日-令和2年9月30日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2019年9月30日)	当事業年度 (2020年9月30日)
繰延税金資産
役員退職慰労引当金	79千円	1,147千円
賞与引当金	7,841千円	8,148千円
貸倒引当金	4,169千円	7,059千円
未払事業税	1,325千円	1,988千円
事業構造改善引当金	8,589千円	1,301千円
子会社株式評価損	8,801千円	8,801千円
棚卸資産	46,826千円	60,258千円
営業債権	32,737千円	28,566千円
営業債務	23,185千円	22,821千円
減損損失	227,776千円	222,370千円
その他	15,536千円	18,888千円
繰越欠損金	27,640千円	7,219千円
繰延税金資産小計	404,505千円	388,567千円
評価性引当額	△404,505千円	△368,488千円
繰延税金資産合計	―千円	20,079千円

繰延税金負債
固定資産圧縮積立金	△20,116千円	△20,827千円
特別償却準備金	△4,408千円	―千円
その他有価証券評価差額金	△628千円	△719千円
保険積立金	△9,839千円	△9,839千円
その他	△2,053千円	△2,160千円
繰延税金負債合計	△37,044千円	△33,545千円
繰延税金負債純額(△)	△37,044千円	△13,466千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2019年9月30日)	当連結会計年度 (2020年9月30日)
法定実効税率	税引前当期純損失を 計上しているため記 載しておりません。	30.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入さ れない項目		0.6%
留保金課税		5.7%
住民税均等割等		6.4%
評価性引当額		△68.8%
その他		4.8%
税効果会計適用後の法人税等 の負担率		△20.7%