有価証券報告書-第31期(平成31年3月1日-令和2年2月29日)
(金融商品関係)
1.金融商品の状況に関する事項
(1)金融商品に対する取組方針
当社は、資金運用については短期的な預金等に限定し、また、資金調達については銀行借入による方針です。
(2)金融商品の内容及びそのリスク
営業債権である受取手形及び売掛金は、顧客の信用リスクを内包しております。
投資有価証券は、業務上の関係を有する企業の株式であり、市場価格の変動リスク及び発行体の信用リスクを内包しております。
営業債務である買掛金及び運転資金としての短期借入金は、1年内の支払期日であり、支払期日に手持ち資金が不足する流動性リスクがあります。
(3)金融商品に対するリスク管理体制
①信用リスク
当社は、営業債権について取引先ごとに期日及び残高を管理するとともに、各営業部門が主要な取引先の状況等を定期的にモニタリングし、財務状況の悪化等による回収懸念の早期把握や軽減を行っております。
②市場リスク
当社は、借入金に係る支払金利の変動リスクを抑制するために、主に固定金利での調達を行っております。
投資有価証券については、定期的に時価や発行体(取引先企業)の財政状況等を把握し、市況や取引先企業との関係を勘案して保有状況を継続的に見直しております。
③流動性リスク
当社は、適時に資金繰計画を作成・更新するとともに、手元流動性を高水準に保つことによりリスクを回避しております。
2.金融商品の時価等に関する事項
貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは含まれておりません((注)2.参照)。
前事業年度(2019年2月28日)
当事業年度(2020年2月29日)
(注)1.金融商品の時価の算定方法並びに有価証券及びデリバティブ取引に関する事項
資産
①現金及び預金
預金はすべて短期間であるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっ
ております。
②受取手形、③売掛金及び④未収還付法人税等
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によ
っております。
⑤投資有価証券
株式は取引所の価格によっております。なお、有価証券は、その他有価証券として保有してお
り、これらに関する事項については、(有価証券関係)注記をご参照ください。
⑥長期貸付金(1年以内回収予定を含む。)
長期貸付金の時価の算定は、元利金の合計額を同様の新規貸付を行った場合に想定される利率で
割り引いた現在価値により算定しています。
負債
⑦買掛金、⑧短期借入金、⑨未払金、⑩未払法人税等及び⑪未払消費税等
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によ
っております。
2.時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品
該当事項はありません。
3.金銭債権及び満期のある有価証券の決算日後の償還予定額
前事業年度(2019年2月28日)
当事業年度(2020年2月29日)
4.長期借入金及びその他の有利子負債の決算日後の返済予定額
前事業年度(2019年2月28日)
当事業年度(2020年2月29日)
1.金融商品の状況に関する事項
(1)金融商品に対する取組方針
当社は、資金運用については短期的な預金等に限定し、また、資金調達については銀行借入による方針です。
(2)金融商品の内容及びそのリスク
営業債権である受取手形及び売掛金は、顧客の信用リスクを内包しております。
投資有価証券は、業務上の関係を有する企業の株式であり、市場価格の変動リスク及び発行体の信用リスクを内包しております。
営業債務である買掛金及び運転資金としての短期借入金は、1年内の支払期日であり、支払期日に手持ち資金が不足する流動性リスクがあります。
(3)金融商品に対するリスク管理体制
①信用リスク
当社は、営業債権について取引先ごとに期日及び残高を管理するとともに、各営業部門が主要な取引先の状況等を定期的にモニタリングし、財務状況の悪化等による回収懸念の早期把握や軽減を行っております。
②市場リスク
当社は、借入金に係る支払金利の変動リスクを抑制するために、主に固定金利での調達を行っております。
投資有価証券については、定期的に時価や発行体(取引先企業)の財政状況等を把握し、市況や取引先企業との関係を勘案して保有状況を継続的に見直しております。
③流動性リスク
当社は、適時に資金繰計画を作成・更新するとともに、手元流動性を高水準に保つことによりリスクを回避しております。
2.金融商品の時価等に関する事項
貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは含まれておりません((注)2.参照)。
前事業年度(2019年2月28日)
| 貸借対照表計上額 (千円) | 時価(千円) | 差額(千円) | |
| ① 現金及び預金 | 3,460,949 | 3,460,949 | - |
| ② 受取手形 | 49,209 | 49,209 | - |
| ③ 売掛金 | 454,694 | 454,694 | - |
| ④ 投資有価証券 | 29,942 | 29,942 | - |
| ⑤ 長期貸付金 | 4,683 | 4,527 | △155 |
| 資産計 | 3,999,479 | 3,999,323 | △155 |
| ⑥ 買掛金 | 201,616 | 201,616 | - |
| ⑦ 短期借入金 | 354,502 | 354,502 | - |
| ⑧ 未払金 | 34,103 | 34,103 | - |
| ⑨ 未払法人税等 | 74,394 | 74,394 | - |
| 負債計 | 664,616 | 664,616 | - |
当事業年度(2020年2月29日)
| 貸借対照表計上額 (千円) | 時価(千円) | 差額(千円) | |
| ① 現金及び預金 | 3,466,513 | 3,466,513 | - |
| ② 受取手形 | 34,839 | 34,839 | - |
| ③ 売掛金 | 389,223 | 389,223 | - |
| ④ 未収還付法人税等 | 29,711 | 29,711 | |
| ⑤ 投資有価証券 | 19,364 | 19,364 | - |
| ⑥ 長期貸付金 | 3,725 | 3,648 | △76 |
| 資産計 | 3,943,376 | 3,943,298 | △76 |
| ⑦ 買掛金 | 150,423 | 150,423 | - |
| ⑧ 短期借入金 | 354,502 | 354,502 | - |
| ⑨ 未払金 | 40,656 | 40,656 | - |
| ⑩ 未払法人税等 | 6,780 | 6,780 | - |
| ⑪ 未払消費税等 | 16,862 | 16,862 | - |
| 負債計 | 569,224 | 569,224 | - |
(注)1.金融商品の時価の算定方法並びに有価証券及びデリバティブ取引に関する事項
資産
①現金及び預金
預金はすべて短期間であるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっ
ております。
②受取手形、③売掛金及び④未収還付法人税等
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によ
っております。
⑤投資有価証券
株式は取引所の価格によっております。なお、有価証券は、その他有価証券として保有してお
り、これらに関する事項については、(有価証券関係)注記をご参照ください。
⑥長期貸付金(1年以内回収予定を含む。)
長期貸付金の時価の算定は、元利金の合計額を同様の新規貸付を行った場合に想定される利率で
割り引いた現在価値により算定しています。
負債
⑦買掛金、⑧短期借入金、⑨未払金、⑩未払法人税等及び⑪未払消費税等
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によ
っております。
2.時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品
該当事項はありません。
3.金銭債権及び満期のある有価証券の決算日後の償還予定額
前事業年度(2019年2月28日)
| 1年以内 (千円) | 1年超 5年以内 (千円) | 5年超 10年以内 (千円) | 10年超 (千円) | |
| 現金及び預金 | 3,460,949 | - | - | - |
| 受取手形 | 49,209 | - | - | - |
| 売掛金 | 454,694 | - | - | - |
| 貸付金 | 958 | 3,725 | - | - |
| 合計 | 3,965,811 | 3,725 | - | - |
当事業年度(2020年2月29日)
| 1年以内 (千円) | 1年超 5年以内 (千円) | 5年超 10年以内 (千円) | 10年超 (千円) | |
| 現金及び預金 | 3,466,513 | - | - | - |
| 受取手形 | 34,839 | - | - | - |
| 売掛金 | 389,223 | - | - | - |
| 貸付金 | 982 | 2,742 | - | - |
| 合計 | 3,891,557 | 2,742 | - | - |
4.長期借入金及びその他の有利子負債の決算日後の返済予定額
前事業年度(2019年2月28日)
| 1年以内 (千円) | 1年超 2年以内 (千円) | 2年超 3年以内 (千円) | 3年超 4年以内 (千円) | 4年超 5年以内 (千円) | 5年超 (千円) | |
| 短期借入金 | 354,502 | - | - | - | - | - |
| 合計 | 354,502 | - | - | - | - | - |
当事業年度(2020年2月29日)
| 1年以内 (千円) | 1年超 2年以内 (千円) | 2年超 3年以内 (千円) | 3年超 4年以内 (千円) | 4年超 5年以内 (千円) | 5年超 (千円) | |
| 短期借入金 | 354,502 | - | - | - | - | - |
| 合計 | 354,502 | - | - | - | - | - |
10年以上蓄積したファイナンスデータとAIを掛け合わせて、投資の意思決定を加速させるポジションです。
