繰延税金負債

有報情報

#1 税効果会計関係、財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度(2023年8月31日)		当事業年度(2024年8月31日)
繰延税金資産合計	52,292		55,500
繰延税金負債との相殺額	△52,292		△55,500
繰延税金資産の純額	-		-
繰延税金負債
土地圧縮積立金	55,215		55,215
繰延税金資産との相殺額	△52,292		△55,500
繰延税金負債の純額	85,029		78,839

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

2024/11/28 12:56

#2 税効果会計関係、連結財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度(2023年8月31日)		当連結会計年度(2024年8月31日)
評価性引当額小計(注)1	△1,007,610		△813,605
繰延税金負債との相殺額	△63,902		△124,095
繰延税金資産の純額	73,376		104,020
繰延税金負債
土地圧縮積立金	55,215		55,215
繰延税金資産との相殺額	△63,902		△124,095
繰延税金負債の純額	192,632		125,446

(注)1.前連結会計年度及び当連結会計年度において、繰延税金資産から控除された額(評価性引当額)に重要な変動が生じております。

2024/11/28 12:56

#3 重要な会計上の見積り、財務諸表（連結）

(注)前事業年度の繰延税金負債との相殺前金額は52,292千円、当事業年度の繰延税金負債との相殺前金
額は55,500千円であります。

2024/11/28 12:56